Сторінка 5 з 6

Re: звіт по пільгам

Додано: 20 квітня 2017, 09:27
OlyA15
Может кто знает.

У меня появилась льгота по НДС - п.197,11 (услуги за счет средств МТД по международным договорам). И к ней есть "послабление" - НК по товарам/услугам, которые используются в этих операциях не надо компенсировать НО.
Так вот получается если следовать Метод.рекомендациям я должна "від обсягів операцій з постачання товарів (послуг), що звільнені від оподаткування, зменшених на обсяги операцій з придбання товарів (послуг), які використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість", но тогда в моем случае нарушается логика...

Или я "тупо" объем поставки *20% и не мучаюсь?

Штрафы за неправильные данные есть? (эт же вроде не дека)

Re: звіт по пільгам

Додано: 20 квітня 2017, 11:32
Учетчица
OlyA15 писав:Может кто знает.

У меня появилась льгота по НДС - п.197,11 (услуги за счет средств МТД по международным договорам). И к ней есть "послабление" - НК по товарам/услугам, которые используются в этих операциях не надо компенсировать НО.
Так вот получается если следовать Метод.рекомендациям я должна "від обсягів операцій з постачання товарів (послуг), що звільнені від оподаткування, зменшених на обсяги операцій з придбання товарів (послуг), які використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість", но тогда в моем случае нарушается логика...

Или я "тупо" объем поставки *20% и не мучаюсь?

Штрафы за неправильные данные есть? (эт же вроде не дека)
Если Вы исполнитель проекта, то в Договоре с постащиком цена товаров(услуг) согласно плана закупок должна быть указана без НДС. Такой поставщик, даже если он плательщик НДС, НО не начисляет. А у Вас вобще не должно быть НК. Именно так нам ответили в письме из ДФС.

Re: звіт по пільгам

Додано: 20 квітня 2017, 12:03
OlyA15
Учетчица писав:
OlyA15 писав:Может кто знает.

У меня появилась льгота по НДС - п.197,11 (услуги за счет средств МТД по международным договорам). И к ней есть "послабление" - НК по товарам/услугам, которые используются в этих операциях не надо компенсировать НО.
Так вот получается если следовать Метод.рекомендациям я должна "від обсягів операцій з постачання товарів (послуг), що звільнені від оподаткування, зменшених на обсяги операцій з придбання товарів (послуг), які використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість", но тогда в моем случае нарушается логика...

Или я "тупо" объем поставки *20% и не мучаюсь?

Штрафы за неправильные данные есть? (эт же вроде не дека)
Если Вы исполнитель проекта, то в Договоре с постащиком цена товаров(услуг) согласно плана закупок должна быть указана без НДС. Такой поставщик, даже если он плательщик НДС, НО не начисляет. А у Вас вобще не должно быть НК. Именно так нам ответили в письме из ДФС.
мы поставщик таких услуг (аренда) и в договоре с ними у нас указано что без ндс, НН без НДС я выписала, в деке в додатке указала. (но у нас есть комунал, который дает нам НК и согласно кодексу мы его не корректируем - для статьи 197,11 исключение) (мы тоже заручились письмом из ДФС)
Вот надо Отчет по льготам делать из-за них. Теоретически, я просто объем "поставки" должна * 20%, но тогда это идет в разрез с метод.рекомендацией,т.к там надо типа объем покупки отнять...
Или таки должна все равно отнять?...

Re: звіт по пільгам

Додано: 20 квітня 2017, 12:27
Учетчица
Поскольку эта норма(о неначислении условных налоговых обязательств по входящему НК для МТД) возникла сравнительно недавно(декабрь 2015), то наверное инструкцию по льготам не откорректировали. Поэтому начисляйте просто 20% на объем реализации(так как НК Вы отражаете в любом случае - хоть для МТД, хоть для простой реализации).

Re: звіт по пільгам

Додано: 28 вересня 2017, 14:54
ария
Підкажіть, будь ласка, чи подає ОСББ Звіт про пільги за квартал (субсидії і пільги отримані (нараховані)?) Якщо так, який код пільги і терміни подання? Заздалегідь дякую.

Re: звіт по пільгам

Додано: 24 січня 2018, 10:08
Маруся10
Подскажите кто сдает этот отчет, за декабрь перерасчет НДС и в деке по ПДВ оно идет в стр. 4,1 с минусом и есть еще строка 7 которая отнимается тоже, так вот вопрос брать в расчет стр. 4,1 или не надо, ведь там стоит тоже коригування зобовязання

Re: звіт по пільгам

Додано: 24 січня 2018, 10:41
Тюша
Маруся10 писав:Подскажите кто сдает этот отчет, за декабрь перерасчет НДС и в деке по ПДВ оно идет в стр. 4,1 с минусом и есть еще строка 7 которая отнимается тоже, так вот вопрос брать в расчет стр. 4,1 или не надо, ведь там стоит тоже коригування зобовязання
Какое отношение к отчету по льготам имеет перерасчет НДС? Никакого. В перерасчета участвует входной НДС, а в отчете - выходной.

Re: звіт по пільгам

Додано: 24 січня 2018, 11:18
Маруся10
Тюша писав:
Маруся10 писав:Подскажите кто сдает этот отчет, за декабрь перерасчет НДС и в деке по ПДВ оно идет в стр. 4,1 с минусом и есть еще строка 7 которая отнимается тоже, так вот вопрос брать в расчет стр. 4,1 или не надо, ведь там стоит тоже коригування зобовязання
Какое отношение к отчету по льготам имеет перерасчет НДС? Никакого. В перерасчета участвует входной НДС, а в отчете - выходной.
считаются операции стр.3 которые за 0 % и минус от них стр. 7 корыгування под. зобовязань , все это умножается на 20%
а так понимаю
что-то я запуталась есть же еще строка 2 -- ее надо ущитывать, я ее не брала в расчет #impossibl

Re: звіт по пільгам

Додано: 26 січня 2018, 16:48
олечка 83
Добрый день, подскажите, если мы сдали макулатуру и металлолом на общую сумму 21950, то какую сумму льготы по НДС мне ставить? выходит 4390 сумму НДС, что мы не уплатили в бюджет?

Re: звіт по пільгам

Додано: 31 січня 2018, 11:25
Маруся10
подскажите по отчету , кто уже делал, у меня есть 0% операции в деке по ПДВ это стр. 3, которая идет в расчет отчета, но есть у меня еще операции с нерезидентами стр. 2 в деке по ПДВ и тоже 0% операции, последнее я не учитывала в предыдущих кварталах, а на четвертом квартале задумалась - надо ли их учитывать в сумму налоговых льгот
подскажите кто знает, спасибо