Buhgalter911

Валюшка писав:

novichok писав:

Nikol писав:Коллеги, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, каким образом рассчитать сумму льготы по операциям экспорта товаров.
Себестоимость товара состоит из сумм, которые были уплачены ФЛП неплательщику НДС, соответственно, налогового кредита нет и вообще нет НН входящей.

Необходимо ли эту сумму учитывать в формуле расчета льготы, в Vприд. (ведь сумма составляет львиную долю в экспортной стоимости товара):
СП = (Vпост. нуль - Vприд.) х 20 %, где:
СП - сумма льгот;
Vпост. нуль - объемы операций по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или операций поставки товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых НДС по нулевой ставке. Учитываются данные из раздела I "Налоговые обязательства" налоговой декларации по НДС;
Vприд. - объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях экспорта товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях поставки товаров (услуг) на таможенной территории Украины, которые облагаются НДС по нулевой ставке.

Или учитываются только суммы приобретения, по которым есть НН и они отображены в декларациях по НДС?

Впервые составляю этот отчет)
Буду благодарна за помощь!

в Vприд. включаете все, что составило себестоимость продажи, независимо от наличия НДС в приобретении

так это будет льгота по НДС, зачем учитывать без НДС операции

novichok писав:

Валюшка писав:

novichok писав: в Vприд. включаете все, что составило себестоимость продажи, независимо от наличия НДС в приобретении

так это будет льгота по НДС, зачем учитывать без НДС операции

Vприобр. — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях по поставке товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых налогом по нулевой ставке;

Учетчица писав:

novichok писав:

Валюшка писав: так это будет льгота по НДС, зачем учитывать без НДС операции

Vприобр. — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях по поставке товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых налогом по нулевой ставке;

Эти суммы должны быть такими же как в Декларации по НДС "Обсяг постачання без ПДВ", то есть берем Vприд. из строки 10.1. Просто делаем вид, что мы облагаемся по основной ставке: (стр.2-стр.10.1)*20%

Nikol писав:

Учетчица писав:

novichok писав: Vприобр. — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые использованы в операциях по экспорту товаров (сопутствующих услуг) и/или в операциях по поставке товаров (услуг) на таможенной территории Украины, облагаемых налогом по нулевой ставке;

Эти суммы должны быть такими же как в Декларации по НДС "Обсяг постачання без ПДВ", то есть берем Vприд. из строки 10.1. Просто делаем вид, что мы облагаемся по основной ставке: (стр.2-стр.10.1)*20%

То есть, сумма, которую оплатили поставщику -ФОПу- неплательщику НДС, за себестоимость товара, вообще не попадет в расчет?

tdovgal писав:Не могу найти звит по пильгам в медке, того кода отчёта который нашла на форуме уже нет. Подскажите есть он сейчас в медке и как искать?

Лариса0203 писав:Добрый день! А если в 1-ом квартале по льготным были только предоплаты - от покупателя и продавцу - отгрузка будет во 2-ом кв. Отчет по льготе нужно сдавать за 1-ый квартал?