Buhgalter911

вот такая ситуация - у 2002году был создан резервный капитал ошыбочно создан бухгалтером,,, в этом году мне посоветовали его списать проводкой на Дт 43 кт 441,я так сделала ,а теперь в балансе код рядка 350 не = "звит про фин. результаты" код рядка 150,,,,напр 350код рядка на кін.звітного періоду 347,8 а на початок 14,1,,,,,а чистий прибуток збиток код рядка 150- (-18,9),,, як мені бути ????????

Напишите объяснительную в статистику. Укажите причину несоответствия.

ой как это написать

Просто в письме опишите ситуацию-исправили ошибочное распределение прибыли. В строку 350 баланса включена сумма резервного капитала. Я бы включила его на 1 января. Т.е. на начало баланса. Тогда баланс у вас пойдет за первый квартал с формой 2. А несоответсвие начального баланса-вы описали письмом

vala1982 писав:вот такая ситуация - у 2002году был создан резервный капитал ошыбочно создан бухгалтером,,, в этом году мне посоветовали его списать проводкой на Дт 43 кт 441,я так сделала ,а теперь в балансе код рядка 350 не = "звит про фин. результаты" код рядка 150,,,,напр 350код рядка на кін.звітного періоду 347,8 а на початок 14,1,,,,,а чистий прибуток збиток код рядка 150- (-18,9),,, як мені бути ????????

Ммммдаааа... Однозначного ответа на ваш вопрос не знаю... Но... попробую по-авантюристски что ли порассуждать... Если брать традиционную сопоставимость показателей форм, то действительно равенства не получится... и в ф.2 вроде как загнать эту сумму некуда (под соусом затрат не катит)... У меня возникла мысль: а что если для расчёта сопоставимости берётся ещё и стр. 340... Ведь по сути капитал, прибыль - это всё собственный капитал в целом... И резервный капитал когда-то создавался за счёт прибыли, а сейчас вы просто пытаетесь восстановить прибыль... Ведь по сути резервный капитал - это тоже часть вашей прибыли...
Поскольку ваш случай не часто встречающийся, я думаю, вам лучше посоветоваться в статистике...
А я сейчас попробую найти таблицу сопоставимости показателей форм отчётности, если что нарою, напишу... Самой интересно...#blush#
Дааа.... и ещё на счёт проводки... Если уж ставить вопрос о том, что рез. капитал создан именно ошибочно, не было решения учредителей на этот счёт и т.д. и т.п., то ошибки исправляются методом "сторно"... а там... дело хозяйское...

Как вариант-можно списать текущие убытки за счет резервного капитала. Вы тоже даете с пояснением.

резервний капитал создан ошибочно..

http://buhgalter911.com/Res/Zakoni/Meto ... t_476.aspx
Здесь таблица сопоставимости по свежайшему приказу Минфина... И там нет сопоставимости ф.1-м с ф.2-м... Есть только чисто арифметическая сопоставимость показателей внутри форм... может действительно нет смысла беспокоиться, а если у статистики возникнет вопрос, то написать объяснительную и всё...

Вам все равно писать расшифровку. Укажите что исправляете ошибку прошлых лет

да это прошлих лет ошибка