Buhgalter911

Лапа писав:Не знаю, как кто, а я буду начислить налог на прибыль по малышам раз в год.
У меня нет оснований для начисления обязательств по налогу на прибыль.
Деку то я подаю единожды.

Вот и я думаю, что так будет правильнее. В годовой Баланс попадет вся сумма налога за год и совпадет с декой по налогу на прибыль. А для себя я буду (на черновичке) считать прибыль каждый квартал и в конце года будет полегче разобраться!

Marlboro писав:По моему скромному мнению, начислять ее не надо - у Вас будет дебиторская задолженность по 64-му счету которую закроете подав декларацию.

Заранее извините за странный вопрос!!!!! А от куда дебиторская задолженность у меня будет, ведь авансы мы не платим? Или я чего-то туплю?

Аллусик писав:

Marlboro писав:По моему скромному мнению, начислять ее не надо - у Вас будет дебиторская задолженность по 64-му счету которую закроете подав декларацию.

Заранее извините за странный вопрос!!!!! А от куда дебиторская задолженность у меня будет, ведь авансы мы не платим? Или я чего-то туплю?

А ниоткуда. У Вас её не будет.
Это для тех, кто платит авансы и отчитывается раз в год.

Аллусик писав:

Лапа писав:Не знаю, как кто, а я буду начислить налог на прибыль по малышам раз в год.
У меня нет оснований для начисления обязательств по налогу на прибыль.
Деку то я подаю единожды.

Вот и я думаю, что так будет правильнее. В годовой Баланс попадет вся сумма налога за год и совпадет с декой по налогу на прибыль. А для себя я буду (на черновичке) считать прибыль каждый квартал и в конце года будет полегче разобраться!

и в фин. отчетности вы отразите тоже только в годовой?

Люлик писав:

Аллусик писав:

Лапа писав:Не знаю, как кто, а я буду начислить налог на прибыль по малышам раз в год.
У меня нет оснований для начисления обязательств по налогу на прибыль.
Деку то я подаю единожды.

Вот и я думаю, что так будет правильнее. В годовой Баланс попадет вся сумма налога за год и совпадет с декой по налогу на прибыль. А для себя я буду (на черновичке) считать прибыль каждый квартал и в конце года будет полегче разобраться!

и в фин. отчетности вы отразите тоже только в годовой?

Думаю да! Так она хоть налоговым органам понравится (совпадет стр. 140 с годовым налогом на прибыль)! Хотя вот сомнения есть, поэтому советуюсь со всем миром!

А у Вас что финансовая отчетность с бухгалтерской врозь идет???
И в финансовой - раз в год.
Если Вы по балансу насчитаете налог на прибыль, то как быть с кредиторкой по этому же налогу??
Вы чего, народ ???
или я чего - то не понимаю?

Аллусик писав:

Люлик писав:

Аллусик писав: Вот и я думаю, что так будет правильнее. В годовой Баланс попадет вся сумма налога за год и совпадет с декой по налогу на прибыль. А для себя я буду (на черновичке) считать прибыль каждый квартал и в конце года будет полегче разобраться!

и в фин. отчетности вы отразите тоже только в годовой?

Думаю да! Так она хоть налоговым органам понравится (совпадет стр. 140 с годовым налогом на прибыль)! Хотя вот сомнения есть, поэтому советуюсь со всем миром!

Извините, но финансовая отчетность составляется наростающим итогом, т.е. за 1 квартал там будет прибыль только за 1 квартал (если начислите ее проводкой в бухучете), а за год - тоже весь начисленный налог за год, а не только за 4 квартал.

Аллусик писав:
Думаю да! Так она хоть налоговым органам понравится (совпадет стр. 140 с годовым налогом на прибыль)! Хотя вот сомнения есть, поэтому советуюсь со всем миром!

но может и не совпасть

Згідно з П(С)БО 17 протягом року податок на прибуток визначається і відображається у формі № 2 (рядок 140) від прибутку за податковим обліком.
11. Сума зобов'язання або дебіторської заборгованості з
податку на прибуток за поточний та попередній періоди визначається
відповідно до податкового законодавства.
Якщо відповідно до податкового законодавства ви не нараховуєте податок, то і відображати в фінзвітності його не треба

@Nika@ писав:

Аллусик писав:

Люлик писав: и в фин. отчетности вы отразите тоже только в годовой?

Думаю да! Так она хоть налоговым органам понравится (совпадет стр. 140 с годовым налогом на прибыль)! Хотя вот сомнения есть, поэтому советуюсь со всем миром!

Извините, но финансовая отчетность составляется наростающим итогом, т.е. за 1 квартал там будет прибыль только за 1 квартал (если начислите ее проводкой в бухучете), а за год - тоже весь начисленный налог за год, а не только за 4 квартал.

в стр. 140 отчета о фин результатах ставлю налог на прибыль со строки 14 деки.