Buhgalter911

Ivanna Romina писав:Проводки
Дт 79.1 Кт 98.1
98.1 64.1.2
79.1 44.1

делаются только в конце года???

Вы квартальную деку по прибыли не сдаете? Значит и налог начисляете по итогам года.

ArinaArina писав:

Ivanna Romina писав:Проводки
Дт 79.1 Кт 98.1
98.1 64.1.2
79.1 44.1

делаются только в конце года???

Вы квартальную деку по прибыли не сдаете? Значит и налог начисляете по итогам года.

Спасибо.
Квартальную не сдаём, значит, показывать в дебеторской задолженности переплату по авансовым взносам как на начало года?

Ivanna Romina писав:

ArinaArina писав:

Ivanna Romina писав:Проводки
Дт 79.1 Кт 98.1
98.1 64.1.2
79.1 44.1

делаются только в конце года???

Вы квартальную деку по прибыли не сдаете? Значит и налог начисляете по итогам года.

Спасибо.
Квартальную не сдаём, значит, показывать в дебеторской задолженности переплату по авансовым взносам как на начало года?

да

ArinaArina писав:

Ivanna Romina писав:

ArinaArina писав: Вы квартальную деку по прибыли не сдаете? Значит и налог начисляете по итогам года.

Спасибо.
Квартальную не сдаём, значит, показывать в дебеторской задолженности переплату по авансовым взносам как на начало года?

да

а не возникнет вопросов, почему у меня в Звите про фин. результаты строка Податок на прибуток пустая? Прибыль есть, а налога нет?

Ivanna Romina писав:

ArinaArina писав:

Ivanna Romina писав: Спасибо.
Квартальную не сдаём, значит, показывать в дебеторской задолженности переплату по авансовым взносам как на начало года?

да

а не возникнет вопросов, почему у меня в Звите про фин. результаты строка Податок на прибуток пустая? Прибыль есть, а налога нет?

не возникнет

ArinaArina писав:

Ivanna Romina писав:

ArinaArina писав: да

а не возникнет вопросов, почему у меня в Звите про фин. результаты строка Податок на прибуток пустая? Прибыль есть, а налога нет?

не возникнет

Подскажите пожалуйста, а что будет, если расчитать прибыль в конце квартала и показать её в балансе и отчете о фин результатах??
Моя глав бух настаивает на этом варианте.
Говорит, это бухгалтерская прибыль, которую показываем на дату баланса.
Спасибо вам за ответы!

Прибыль или налог на прибыль? Прибыль как фин.результат по-любому рассчитывается. А налог... Вы сдаете финотчетность 1-м, 2-м (или мс) или полную? Если полную, то по псбу 17 налог на бух.прибыль - это налог по налоговому учету, скорректированный на ОНА, ОНО. Вы их рассчитываете по кварталу? В промежуточной отчетности ОНА, ОНО можно не отражать, а только текущий налог на прибыль (т.е. рассчитанный по налоговому учету). Вы рассчитываете налоговый налог на прибыль по кварталу?
Если вы - малыши, то тогда бух.налог = "налоговый" налог. Опять-таки, вы рассчитываете его по кварталу?

@Nika@ писав:Прибыль или налог на прибыль? Прибыль как фин.результат по-любому рассчитывается. А налог... Вы сдаете финотчетность 1-м, 2-м (или мс) или полную? Если полную, то по псбу 17 налог на бух.прибыль - это налог по налоговому учету, скорректированный на ОНА, ОНО. Вы их рассчитываете по кварталу? В промежуточной отчетности ОНА, ОНО можно не отражать, а только текущий налог на прибыль (т.е. рассчитанный по налоговому учету). Вы рассчитываете налоговый налог на прибыль по кварталу?
Если вы - малыши, то тогда бух.налог = "налоговый" налог. Опять-таки, вы рассчитываете его по кварталу?

Мы сдаём полную фин. отчетность. Декларацию сдаем раз в год.
Перед составлениев фин отчетности за квартал рассчитываем чистую прибыль и делаем проводки Дт79.1 Кт44.1
налог на прибыль Дт 79.1 Кт 98.1
98.1 64.1.2

и показываем в отчете о фин результатах налог на прибыль в строке 2300
и в кредиторской задолженности в строке 1620 Баланса

налоговые разницы между бухгалтерским и налоговым учетом - отсутствуют

Тогда псбу-17 вам в помощь. Дт-981 Кт-6412 - это налог по налоговому учету. Если вы сдаете деку раз в год, то какой налог за квартал?
По большому счету - ваше дело, показывать или нет. Рассчитали - отразили. Тем более, что и 79 счет вы поквартально закрываете. Главное, чтоб по году у вас 98 счет сошелся с декой.

@Nika@ писав:Тогда псбу-17 вам в помощь. Дт-981 Кт-6412 - это налог по налоговому учету. Если вы сдаете деку раз в год, то какой налог за квартал?
По большому счету - ваше дело, показывать или нет. Рассчитали - отразили. Тем более, что и 79 счет вы поквартально закрываете. Главное, чтоб по году у вас 98 счет сошелся с декой.

вот я так и понимаю, что проводку Дт-981 Кт-6412 не нужно делать, но тогда куда закрыть 98 счет??
извините, что я тут с глупыми вопросами