Buhgalter911

Не совсем поняла, что вы имеете в виду? А как должен учитываться график отпусков в этом случае? В моих расчетах логика простая: человек отработал месяц, получил доходы, которые потом, когда он пойдет в отпуск, будут участвовать в расчете отпускных. Вот исходя из этих доходов и начисляется резерв. Так сказать, из фактических сумм, а не плановых. Если человек пошел в отпуск, начисление отпускных - за счет резерва. Но ведь в будущем этот месяц и эти отпускные поучаствуют в расчете следующих отпускных, поэтому всё равно резерв начисляется. Программа рассчитывает резерв по каждому человеку отдельно, хотя думаю, что это уже лишнее. Во время годовой инвенты делаю перерасчет, если надо.

делаю баланс и немного запуталась с налоговым и бух.учетом начисления резерва.

начисление резерва:
231 471 только в бух.учете

начисление отпускных:
471 661 бух.учет
231 661 налог.учет

правильно?
в оборотке по 231 счету налоговое назначение не совпадает и шо попало #wall#

я поняла почему так: при закрытии месяца проводки программа делает без аналитики. Я думаю, что не стоит вручную корректировать, в итоге все равно не поменяется ничего?

Подскажите, пожалуйста, каким первичным документом (бумажным) оформить начисление резерва отпуска?
По логике это будет Бух.справка?

Lumix писав:Подскажите, пожалуйста, каким первичным документом (бумажным) оформить начисление резерва отпуска?
По логике это будет Бух.справка?

Бухгалтера подскажите, все ли на 2015 год создавали резерв отпусков? И что если єтот резерв не создавался? снимут расході?

Валюшка писав:

Lumix писав:Подскажите, пожалуйста, каким первичным документом (бумажным) оформить начисление резерва отпуска?
По логике это будет Бух.справка?

Бухгалтера подскажите, все ли на 2015 год создавали резерв отпусков? И что если єтот резерв не создавался? снимут расході?

вроде был какой-то нормативный акт и письмо налоговиков, о том, что кто не рассчитывает фин. разницы, могут не рассчитывать резервы.

Люлик писав:

Валюшка писав:

Lumix писав:Подскажите, пожалуйста, каким первичным документом (бумажным) оформить начисление резерва отпуска?
По логике это будет Бух.справка?

Бухгалтера подскажите, все ли на 2015 год создавали резерв отпусков? И что если єтот резерв не создавался? снимут расході?

вроде был какой-то нормативный акт и письмо налоговиков, о том, что кто не рассчитывает фин. разницы, могут не рассчитывать резервы.

Не создавала, волнуюсь, нормативку не искала.

-Latka- писав:

Люлик писав:

Валюшка писав: Бухгалтера подскажите, все ли на 2015 год создавали резерв отпусков? И что если єтот резерв не создавался? снимут расході?

вроде был какой-то нормативный акт и письмо налоговиков, о том, что кто не рассчитывает фин. разницы, могут не рассчитывать резервы.

Не создавала, волнуюсь, нормативку не искала.

Если вы относитесь к "малышам" ПСБУ 25 позволяет не создавать резервы, а все остальные создают.

Добрый вечер!
Помогите разобраться, совсем запуталась:
резерв не создавался, базой распределение ОПР является "заработная плата"
мне из этой "Заработной платы" отпускные отнимать или статью "заработная плата" считать вместе с отпускными?
Пример
Зарплата 100грн( в т.ч отпускные 20грн), опр 100 грн, итого ОПР на единицу базы распределения 1грн
или Зарплата 100грн( в т.ч отпускные 20грн)-20=80, опр 100грн, итого ОПР на единицу базы распределения 1,25грн.

Возник вопрос, подскажите, пожалуйста:
У меня коєфициент получился 0,0788732, до какого знака после запятой округлять это значение?