Buhgalter911

Подскажите, если сотрудник пользовался услугами Индивидуального предпринимателя в РФ (проживание, проезд автобусом) привез тов чек, счет на гостиницу, и чеки оплаты. Но не привез свидетельсвта о регистрации предпринимателя и плательщика налогов.
Можно ли брать эти затраты в налоговые и возмещать,соответственно

Zhorochka писав:Подскажите, если сотрудник пользовался услугами Индивидуального предпринимателя в РФ (проживание, проезд автобусом) привез тов чек, счет на гостиницу, и чеки оплаты. Но не привез свидетельсвта о регистрации предпринимателя и плательщика налогов.
Можно ли брать эти затраты в налоговые и возмещать,соответственно

я включаю в затраты, если расходы не противоречат п.п. 140.1.7 п. 140.1 ст. 140 НКУ, и документы, удостоверяющие стоимость понесенных за границей расходов, оформлены в соответствии с законодательством соответствующего государства (письмо Минфина от 03.02.2012 г. № 31-07230-2-6/534 и письмо главного налогового органа в письме от 06.03.2012 г. № 3268/5/15-1416, в котором также отмечается, что предприятие может относить в состав расходов затраты, понесенные командированным лицом, если приказом (распоряжением) руководителя предприятия не предусмотрены ограничения по этим расходам.) Регистрационные документы индивидуальных предпринимателей других стран не требую

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно посчитать расходы в такой ситуации: сотрудник предприятия ездил в командировку в Россию, перед командировкой был выдан аванс в гривне. Сотрудник предприятия при составлении авансового отчета предоставляет квитанцию банка об обмене валюты (гривну на рубли) по комерческому курсу, а также аванса ему не хватило и он тратил свои собственные средства. Вопрос: считаем расходы по курсу НБУ на дату составления авансового отчета??? И как правильно учесть и отразить расходы связан. с обменом валюты по кросс-курсу (разница по курсу НБУ и комерческому), потом можно разницу между курсами отнести на расходы предприятия? Т.е. мы посчитаем расходы сотрудника в результате разницы курсов и возместим ему это, так правильно?

Знатоки, подскажите!!!

Командировка в Германию. Наказ на командировку ПОСЛЕ того, как получили визу.

1.Можно ли затраты на офрмление ВИЗЫ брать в затраты для налога на прибыль? (встречала, что ИМЕЕМ право брать, если наказ ДО даты получения визы, но запрета, елси ПОСЛе не видела!)
2.Что делать с НДСом, 53,33грн (именно НДС-больше 40грн по чеку за 1 день!) по чеку - консульство, ессно, никаких налоговых накладных не дает?
Переделать дату наказа нет возможности, так как у нас существует "кмандировочное удостоверенеие" (в нем прописан номер и дата наказа) в котором отправляющая и принимающая стороны делают отметки с датами, подписями и печатями.

перенесено из закрытой темы

Викуська писав:В НКУ указано что командировочные за границей считаются если есть штампы "только Укр. таможни" въезда и выезда. Сотрудник выъзжал на две недели и нету штампа о въезде 01.08.2014. Мне за эти дни поставить суточные по украине или вообще эти дни не оплачивать с 01.08.2014 по 07.08.2014. Въезд на террит. Укр. 07.08.2014 (стоит штамп Укр.) Нужно срочно, сегодня сотрудник увольняется. Как кто делал на практике? Помогите пожалуйста.

Бух писав:А командированный ездил в страну въезд на территорию которой осуществляется при наличии визы (разрешения на въезд) ?

Если да, то выплата командировочных возможна только без включения в расходы и с НДФЛ. Либо не выплачивать совсем.

Викуська писав:Да, виза есть. Командировочные не выплачивать или не насчитывать?

-Latka- писав:

Викуська писав:Да, виза есть. Командировочные не выплачивать или не насчитывать?

Или не начисляете и не выплачиваете. Или начисляете , применяете натур коеф, уплачиваете НДФЛ, в ВР не берете.

Викуська писав:Например суточные за границей 400,00 грн. НДФЛ - 60,00грн. заплатим за счет фирмы, и эти 400,00грн не берем на затраты

Подскажите, ООО занимается торговлей внутри Украины, но торгуем мы продукцией импортной. Директор хочет поехать заграницу для обучения по продажам (семинар). Будут ли у нас ВР по командировке, собственно суточные, потому как все остальное оплачивает принимающая сторона, ВЭД деятельности у фирмы нет. Как доказать что это связано с хоз деятельность предприятия.

Ну хоть какой то комментарий.....

-Latka- писав:Ну хоть какой то комментарий.....

Директор пусть привезет какой-нибудь протокол о намерениях, подписанный принимающей стороной, договор о представлении интересов на территории Украины и т.д.

Коллеги, нужна помощь.
Сотрудники едут в зарубежную командировку на два дня, но остаются там в отпуск, что делать с билетами на обратный путь.
С приказами, суточными, гостиницей все понятно , а вот с билетом???
Будет ли доп. благо?

koty писав:Коллеги, нужна помощь.
Сотрудники едут в зарубежную командировку на два дня, но остаются там в отпуск, что делать с билетами на обратный путь.
С приказами, суточными, гостиницей все понятно , а вот с билетом???
Будет ли доп. благо?

Лично я думаю, что будет.