Buhgalter911

svitlass писав:

Оля-ля писав:Помогите пожалуйста, в нужном разделе не отвечают!!! Дир ездил в командировку в Россию на 3 дня. Аванс НЕ брал. Привёз кучу чеков: гостиница, электричка, метрополитен... ВОПРОС: сумму суточных 804,75х3=2414,25 грн нужно ли учитывать в рублях на дату утверждения авансового отчёта и потом пересчитывать по курсу на дату каждого отчётного баланса ИЛИ учивать её в гривнах?

вважаю, що якщо авансу не було, виплати валюти теж, то все робити в грн

аналогично.

А вы чего платить ему не собираетесь, Оля-ля?

Оля-ля писав:

svitlass писав:

Оля-ля писав:Помогите пожалуйста, в нужном разделе не отвечают!!! Дир ездил в командировку в Россию на 3 дня. Аванс НЕ брал. Привёз кучу чеков: гостиница, электричка, метрополитен... ВОПРОС: сумму суточных 804,75х3=2414,25 грн нужно ли учитывать в рублях на дату утверждения авансового отчёта и потом пересчитывать по курсу на дату каждого отчётного баланса ИЛИ учивать её в гривнах?

вважаю, що якщо авансу не було, виплати валюти теж, то все робити в грн

А сумму по чекам и квитанциям пересчитывать по курсу на каждую дату баланса?

тут или дата авансового или дата совершения операции, точно не помню, но не дата баланса.

Счастливая писав:А вы чего платить ему не собираетесь, Оля-ля?

а зачем? заграницей был? был! заграницу видел? видел! так зачам ему деньги #g_haha#

Оля-ля писав:Помогите пожалуйста, в нужном разделе не отвечают!!! Дир ездил в командировку в Россию на 3 дня. Аванс НЕ брал. Привёз кучу чеков: гостиница, электричка, метрополитен... ВОПРОС: сумму суточных 804,75х3=2414,25 грн нужно ли учитывать в рублях на дату утверждения авансового отчёта и потом пересчитывать по курсу на дату каждого отчётного баланса ИЛИ учивать её в гривнах?

в гривнах по курсу на дату утверждения авансового отчёта

Оля-ля писав:

svitlass писав:

Оля-ля писав:Помогите пожалуйста, в нужном разделе не отвечают!!! Дир ездил в командировку в Россию на 3 дня. Аванс НЕ брал. Привёз кучу чеков: гостиница, электричка, метрополитен... ВОПРОС: сумму суточных 804,75х3=2414,25 грн нужно ли учитывать в рублях на дату утверждения авансового отчёта и потом пересчитывать по курсу на дату каждого отчётного баланса ИЛИ учивать её в гривнах?

вважаю, що якщо авансу не було, виплати валюти теж, то все робити в грн

А сумму по чекам и квитанциям пересчитывать по курсу на каждую дату баланса?

ви ему аванс в валюте не давали, ав отчет делаете в грн и он не подлежит переоценке

yyurr писав:

Оля-ля писав:Помогите пожалуйста, в нужном разделе не отвечают!!! Дир ездил в командировку в Россию на 3 дня. Аванс НЕ брал. Привёз кучу чеков: гостиница, электричка, метрополитен... ВОПРОС: сумму суточных 804,75х3=2414,25 грн нужно ли учитывать в рублях на дату утверждения авансового отчёта и потом пересчитывать по курсу на дату каждого отчётного баланса ИЛИ учивать её в гривнах?

в гривнах по курсу на дату утверждения авансового отчёта

очень интерисует этот вопрос. вы имели ввиду чеки переводить по курсу утвержд ав отчета? а почему не на дату совершения операции?

Если работнику не хватило выданного аванса для покрытия всех расходов в иностранной валюте, то на дату утверждения авансового отчета командировочные расходы в бухгалтерском учете отражаются следующим образом:

• часть расходов в пределах выданного аванса — по курсу НБУ, действовавшему на дату выдачи аванса;

• часть расходов, подлежащая возмещению работнику, — по курсу НБУ, действовавшему на дату утверждения отчета.

Минфин в Письме № 31-04200-30-16/9596 отмечает, что если фактические расходы работника в иностранной валюте превышают сумму выданного ему аванса, то указанная кредиторская задолженность будет считаться монетарной статьей и подлежит перерасчету на каждую дату баланса (пока работнику не будет выплачен долг) и на дату ее погашения.
ВСЁ!!! ЗАПУТАЛАСЬ ОКОНЧАТЕЛЬНО!

Я где-то читала, что на дату расчета с подотчетником. Поэтому с выплатой не затягиваю, отчет и оплата в один день, сразу по приезду.

Оля-ля писав:Если работнику не хватило выданного аванса для покрытия всех расходов в иностранной валюте, то на дату утверждения авансового отчета командировочные расходы в бухгалтерском учете отражаются следующим образом:

• часть расходов в пределах выданного аванса — по курсу НБУ, действовавшему на дату выдачи аванса;

• часть расходов, подлежащая возмещению работнику, — по курсу НБУ, действовавшему на дату утверждения отчета.

Минфин в Письме № 31-04200-30-16/9596 отмечает, что если фактические расходы работника в иностранной валюте превышают сумму выданного ему аванса, то указанная кредиторская задолженность будет считаться монетарной статьей и подлежит перерасчету на каждую дату баланса (пока работнику не будет выплачен долг) и на дату ее погашения.
ВСЁ!!! ЗАПУТАЛАСЬ ОКОНЧАТЕЛЬНО!

19. Якщо для остаточного розрахунку за відрядження необхідно виплатити додаткові кошти, виплата здійснюється в національній валюті України за офіційним обмінним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на день погашення заборгованості. Виплата зазначених коштів має здійснюватися до закінчення третього банківського дня після затвердження керівником звіту про використання коштів, наданих на відрядження.

У разі відсутності підтвердних документів про обмін валюти, в якій видано аванс, на національну валюту держави відрядження перерахунок витрат, здійснених у відрядженні, що підтверджені документально, здійснюється виходячи з крос-курсу, розрахованого за офіційним обмінним валютним курсом, що встановлений Національним банком України на день затвердження звіту про використання коштів, наданих на відрядження.

Дозвіл (погодження) керівника підприємства на відшкодування витрат понад суми, затверджені постановою Кабінету Міністрів України від 02.02.2011 № 98, оформлюється письмово за довільною формою.