Сторінка 1 з 2
Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 05:56
Jordano
При внесении остатков год назад, по одному контрагенту была внесена ошибочно дебиторская задолженность 1200 грн на 361 счет. Типа он нам должен все это время был. На самом деле такого долга нет.
Как корректно исправить ситуацию?
В документах по корректировке долга что-то не могу найти ничего подходящего. Списать как безнадежный - низя. Как взаимозачет - тоже.
На момент внесения остатков баланс не сходился на большие суммы, поэтому был подшаманен счет "Нераспределенная прибыль".
Следовательно если убрать эти 1200, то баланс снова не сойдется.
. А я уже сдал за 2012
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 05:59
Ир4ик
Так ничего противозаконного не будет, если Вы обратно "подшаманите" сч.44, согласно П(С)БО 6
4. Виправлення помилок, допущених при складанні фінансових звітів у попередніх роках, здійснюється шляхом коригування сальдо нерозподіленого прибутку на початок звітного року, якщо такі помилки впливають на величину нерозподіленого прибутку (непокритого збитку).
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 06:34
Jordano
Ир4ик
Оно понятно. Но сделать такое можно только задним числом на дату внесения остатков (год назад). А я хотел сейчас, якобы обнаружил ошибку, выписал гумажку, исправил. Но не могу понять как это сделать. Каким документом, какой проводкой?
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 06:38
Ир4ик
Бумажкой - бухгалтерской справкой, проводкой - обратной: 361-00, 00-643
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 06:45
Jordano
00-643 ?
643 - Податкові зобов'язання. Вы уверены?
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 06:48
оляля
взагалі то, якщо є дебіторська по 361, то мала б бути і кредиторська по 643, все вірно
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 06:51
Ир4ик
Если у Вас не было проводки 643-00, то и обратную делать не нужно, но вообще д.б.
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 07:09
Jordano
Была проводка 361- 00. Внесение остатков. И все.
Сделал обратную. 00-361. Долг конечно же исчез, но теперь на 00 1200 грн.
Вот именно в этом загвоздка.
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 07:23
Valentina
Jordano писав:Была проводка 361- 00. Внесение остатков. И все.
Сделал обратную. 00-361. Долг конечно же исчез, но теперь на 00 1200 грн.
Вот именно в этом загвоздка.
Как бы Вы не "шаманили", без 44 счёта не обойдетесь. Другого выхода просто нет.
Re: Как убрать долг у контрагента на 361 счету.
Додано: 25 лютого 2013, 07:26
Ир4ик
Jordano писав:Была проводка 361- 00. Внесение остатков. И все.
Сделал обратную. 00-361. Долг конечно же исчез, но теперь на 00 1200 грн.
Вот именно в этом загвоздка.
Так Вам же еще и сч.44 нужно поправить на эту сумму. У Вас был Дт 361? Не знаю где у Вас по Дт или Кт 44 (441, 442)
Вы ж вносили остаток нераспределенной прибыли 00-441