Кассовая дисциплина: корпоративная карта для выплат зарплаты, командировок и т.д

[sh_a]

Можно ли выдать эти 44.75грн. как нецелевую мат помощь директору?

[Marlboro]

Да, можно. Если не хотите возвращать эти сорок гривен, то обложите НДФЛ и забудьте.

[sh_a]

Нашла такую статью. Я так понимаю мои 44 грн не будут обкладываться НДФЛ?

Так, пп. 170.7.3 п. 170.7 ст. 170 разд. IV НК Украины установлено, что в налогооблагаемый доход не включается сумма нецелевой благотворительной помощи, в том числе материальной, которая предоставляется резидентами — юридическими или физическими лицами в пользу плательщика налога в течение отчетного налогового года совокупно в размере, не превышающем сумму предельного размера дохода, определенного согласно абзацу первому пп. 169.4.1 п. 169.4 ст. 169 НК Украины, установленного на 1 января такого года, а именно сумму, равную размеру месячного прожиточного минимума, действующего для трудоспособного лица на 1 января отчетного налогового года, умноженного на 1,4 и округленного до ближайших 10 гривень

[Marlboro]

Нууу, можно и так, что-бы и это не облагать )
Там вроде нюансы по предоставлению есть, поищите в поиске, обсуждалось ранее.

[galuna***]

Якщо працівник був у відрядженні 30 днів, знімав кошти з корпоративної карточки (неодноразово)...в кінці відрядження він усі ті кошти повертає в касу,бо немає на них чеків...я відшкодовую лише добові...чи правомірні такі дії..Дякую!

[А_нна]

Суточные вы выплачиваете согласно приказ о командировке, в котором указаны срок, цель, куда направляется сотрудник. А если сотрудник, к примеру, потерял билеты и акт из гостиницы, то это будет за его счет

[galuna***]

я трохи неправильно сформулювала питання....насправді директор у відрядженні по частинах зняв 100 000 грн. По правилах, наскільки ч знаю, за зняті кошти з корпоративної потрібно відзвітувати у 3-х денний термін,невикористані кошти повернути.А тут, поучається він у відрядженні,повернути невикористані кошти в терміни не получиться, чи має він право зробити це після повернення...

[А_нна]

Если есть приказ о командировке - это и есть подтверждение, что человек был направлен в командировку. После возвращения в течение 3 банковских дней он отчитался и вернул эти 100 тысяч за минусом суточных. Сроки не нарушены, а вот документы просто "потерял", поэтому и вернул деньги.

[galuna***]

Дякую за відповідь. Але ше виникло таке питання,авнсовий звіт робити один, тобто де виданий аванс -буде 100тис, витратна частина, це добові та чеки(він там купував деякі ТМЦ)..залишок повертає в касу...так буде правильно????? Порадьте будь - ласка!!!!!

[А_нна]

ОДИН, т к нельзя выдавать сотруднику деньги, если он не отчитался по предыдущей сумме