Buhgalter911

Aj писав:

Валюшка писав: Подскажите держателем корпорат. карты есть директор он снял с помощью карты возвратную фин. помощь, которую он же и оказывал юрлицу на общей системе. Какие доки надо оформить? Проводить через ПКО И РКО возврат этой помощи ему же? Оформлять авансовый и что в нем указывать? если не было никаких трат

фин помощь от директора или учредителя?
Я в любом случае снятие с корп. карты наличности приходую в кассу, а потом уже выдаю: возврат фин помощи, подотчет и т.д.

Валюшка писав:

Aj писав:

Валюшка писав: Подскажите держателем корпорат. карты есть директор он снял с помощью карты возвратную фин. помощь, которую он же и оказывал юрлицу на общей системе. Какие доки надо оформить? Проводить через ПКО И РКО возврат этой помощи ему же? Оформлять авансовый и что в нем указывать? если не было никаких трат

фин помощь от директора или учредителя?
Я в любом случае снятие с корп. карты наличности приходую в кассу, а потом уже выдаю: возврат фин помощи, подотчет и т.д.

ой да уточнение. От учредителя он же директор. А авансовый не нужен?

Aj писав:

Валюшка писав:

Aj писав: фин помощь от директора или учредителя?
Я в любом случае снятие с корп. карты наличности приходую в кассу, а потом уже выдаю: возврат фин помощи, подотчет и т.д.

ой да уточнение. От учредителя он же директор. А авансовый не нужен?

А авансовый зачем?)))
Дт30Кт31
Дт55 (финпомощь) Кт30

"От учредителя он же директор" не важно, что одно лицо. Для учета это две разные личности))))

Оптимист1 писав:

Aj писав:

Валюшка писав: ой да уточнение. От учредителя он же директор. А авансовый не нужен?

А авансовый зачем?)))
Дт30Кт31
Дт55 (финпомощь) Кт30

"От учредителя он же директор" не важно, что одно лицо. Для учета это две разные личности))))

у меня финпомощь висит на 685, а не 55


Постанова, Положення від 15.12.2004 р. № 637 "Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні"

2.12. Фізичні особи - довірені особи підприємств (юридичних осіб), які відповідно до законодавства України одержали готівку з поточного рахунку із застосуванням корпоративного спеціального платіжного засобу або особистого спеціального платіжного засобу, використовують її за призначенням без оприбуткування в касі. Зазначені довірені особи подають до бухгалтерії підприємства звіт про використання коштів разом із підтвердними документами в установлені строки і порядку, що визначені для підзвітних осіб законодавством України, а також документи про одержання готівки з поточного рахунку (чек банкомата, копія видаткового ордера, довідки за встановленими формами, сліп, квитанція торговельного термінала тощо) разом з невитраченим залишком готівки.


я бы сделала всего одну проводку Дт 685-Кт311

Валюшка писав:

Оптимист1 писав:

Aj писав: А авансовый зачем?)))
Дт30Кт31
Дт55 (финпомощь) Кт30

"От учредителя он же директор" не важно, что одно лицо. Для учета это две разные личности))))

у меня финпомощь висит на 685, а не 55


Постанова, Положення від 15.12.2004 р. № 637 "Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні"

2.12. Фізичні особи - довірені особи підприємств (юридичних осіб), які відповідно до законодавства України одержали готівку з поточного рахунку із застосуванням корпоративного спеціального платіжного засобу або особистого спеціального платіжного засобу, використовують її за призначенням без оприбуткування в касі. Зазначені довірені особи подають до бухгалтерії підприємства звіт про використання коштів разом із підтвердними документами в установлені строки і порядку, що визначені для підзвітних осіб законодавством України, а також документи про одержання готівки з поточного рахунку (чек банкомата, копія видаткового ордера, довідки за встановленими формами, сліп, квитанція торговельного термінала тощо) разом з невитраченим залишком готівки.


я бы сделала всего одну проводку Дт 685-Кт311

да у меня финпомощь висит на 685, а не 55. Но проводка Дт 685-Кт311 не подойдет, потому как директор как держатель карты только снимает деньги с корпоративной карты(карта принадлежит предприятию), и должен их сдать в кассу так как получателем может быть и не он, это с фин. помощью так совпало(и даже в этом случае он снял как директор, а получает как учредитель). А есть еще такие выплаты как аренда, котрую тоже надо снять с помощью корпоративной карты и выплатить сотрудникам у которых арендуем ОС. Получается:
Дт 301 Кт313
Дт 685 Кт 301

Валюшка писав:

Валюшка писав:

Оптимист1 писав: у меня финпомощь висит на 685, а не 55


Постанова, Положення від 15.12.2004 р. № 637 "Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні"

2.12. Фізичні особи - довірені особи підприємств (юридичних осіб), які відповідно до законодавства України одержали готівку з поточного рахунку із застосуванням корпоративного спеціального платіжного засобу або особистого спеціального платіжного засобу, використовують її за призначенням без оприбуткування в касі. Зазначені довірені особи подають до бухгалтерії підприємства звіт про використання коштів разом із підтвердними документами в установлені строки і порядку, що визначені для підзвітних осіб законодавством України, а також документи про одержання готівки з поточного рахунку (чек банкомата, копія видаткового ордера, довідки за встановленими формами, сліп, квитанція торговельного термінала тощо) разом з невитраченим залишком готівки.


я бы сделала всего одну проводку Дт 685-Кт311

да у меня финпомощь висит на 685, а не 55. Но проводка Дт 685-Кт311 не подойдет, потому как директор как держатель карты только снимает деньги с корпоративной карты(карта принадлежит предприятию), и должен их сдать в кассу так как получателем может быть и не он, это с фин. помощью так совпало(и даже в этом случае он снял как директор, а получает как учредитель). А есть еще такие выплаты как аренда, котрую тоже надо снять с помощью корпоративной карты и выплатить сотрудникам у которых арендуем ОС. Получается:
Дт 301 Кт313
Дт 685 Кт 301

Нашла пример
Директор снял с корпоративной карточки деньги в сумме 1000,00 грн. Деньги, списанные с карточного счета, считаются выданными директору в подотчет. Директор вносит деньги в кассу предприятия как неиспользованные уже на следующий день во избежание нарушений кассовой дисциплины (см. п. 2.15 Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине №637). В этом случае не нужно оформлять Отчет об использовании средств, предоставленных на командировку или под отчет1, так как деньги были не использованы. Достаточно сдать в кассу предприятия с оформлением ПКО. Далее кассир по РКО выдает эту сумму работнику в погашение подотчетных сумм. Получается ПРОВОДКИ в моем случае
Дт372 Кт 313
Дт301 Кт372
Дт685 Кт301 (финпомощь)

Маруся10 писав:Подскажите пжл., директор расчитался корпоративной картой за дизель через терминал, соответственно чека не взял, по выписке видно, что сумма 1049,50 есть, но как мне теперь отчитаться, выписываю приход.кас. орд. и тут же выдаю на кого -то из водителей, но авансового не будет, что бы внести деньги в кассу об этом даже речи не идет - меня сразу пошлют, пусть без авансового?