Buhgalter911

мюсля писав:подскажите, пожалуйста! наверное пиЦЦОт пятая спрошу#blush#
директор потратил свои деньги на материалы, отчитался АО, повисла задолженность перед ним. Отправили сумму задолженности на корп. карту, он ее снял. Банковскими выписками закрываю задолженность:
Дт 313 Кт 311 перечислили деньги на карту
Дт 3721 Кт 313 директор снял деньги с карты.
Чек из банкомата прикрепляю к АО и все? приходовать и выдавать-же чз кассу эти деньги не нужно?

не нужно

Как раз по сути предыдущего вопросу и мой вопрос. Сейчас проходит комплексная, нам вменяют в вину как раз снятие с КПК деньги, при наличии задолженности по подотчету перед директором, и неоприходование их в кассу. То есть настаивают, что в таком случае деньги должны быть оприходованы и выданы. Авансовые отчеты оформлены у нас как положено.
Хотя, читаю в Положении о ведении кассовых операций "2.12. Фізичні особи - довірені особи підприємств (юридичних осіб), які відповідно до законодавства України одержали готівку з поточного рахунку із застосуванням корпоративного електронного платіжного засобу або особистого електронного платіжного засобу, використовують її за призначенням без оприбуткування в касі."
Мы правы?

olsh2015 писав:Как раз по сути предыдущего вопросу и мой вопрос. Сейчас проходит комплексная, нам вменяют в вину как раз снятие с КПК деньги, при наличии задолженности по подотчету перед директором, и неоприходование их в кассу. То есть настаивают, что в таком случае деньги должны быть оприходованы и выданы. Авансовые отчеты оформлены у нас как положено.
Хотя, читаю в Положении о ведении кассовых операций "2.12. Фізичні особи - довірені особи підприємств (юридичних осіб), які відповідно до законодавства України одержали готівку з поточного рахунку із застосуванням корпоративного електронного платіжного засобу або особистого електронного платіжного засобу, використовують її за призначенням без оприбуткування в касі."
Мы правы?

честно говоря сама уже запуталась. Вот буквально сегодня прочла. Т.е. снять деньги можно с корп.карты, но они считаются по умолчанию согл. п. 2.12 выданными под отчет что-ли???#rtfm# Если в наших случаях АО уже был составлен, повторно его уже не составишь, то надо оприходовать эту наличку с карты???
http://avers3.com/33414?latterEmail#close

ВОПРОС: На расчетный счет через кассу банка была зачислена финансовая помощь от учредителя. Она была возвращена путем зачисления на корпоративную карту директора (он же учредитель). Правильны ли такие действия? Можно ли вернуть финпомощь на корпоративную карточку?

Нет, неправильно. Так делать нельзя. Возвратную финансовую помощь, полученную от учредителя, который работает директором на предприятии, можно вернуть двумя способами:

перечислить денежные средства на его личную банковскую карточку;
выдать наличные денежные средства из кассы предприятия. Для этого денежные средства, снятые с корпоративной карточки, следует оприходовать в кассе предприятия, а после этого выдать их учредителю (директору) по расходному кассовому ордеру. Такой вывод следует из п. 2.12 Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденного постановлением Правления НБУ от 15.12.2004 г. № 637, которым предусмотрено, что физические лица - доверенные лица предприятий, в соответствии с законодательством Украины получившие наличные денежные средства с текущего счета с применением корпоративного электронного платежного средства, используют их по назначению без оприходования в кассе. Поскольку такая сумма считается выданной под отчет, указанные доверенные лица подают в бухгалтерию предприятия отчет об использовании денежных средств вместе с подтверждающими документами в сроки и порядке, установленные для подотчетных лиц, а также документы о получении наличных денежных средств с текущего счета вместе с неизрасходованным остатком. Документом о получении наличных денежных средств может являться чек банкомата, копия расходного ордера, справки по установленным формам, слип, квитанция торгового терминала и т. п. После оприходования денежных средств в кассе предприятия они могут быть выданы физическому лицу по расходному ордеру, в том числе как возврат ранее полученной возвратной финансовой помощи.

Лорик777 писав:

мюсля писав:подскажите, пожалуйста! наверное пиЦЦОт пятая спрошу#blush#
директор потратил свои деньги на материалы, отчитался АО, повисла задолженность перед ним. Отправили сумму задолженности на корп. карту, он ее снял. Банковскими выписками закрываю задолженность:
Дт 313 Кт 311 перечислили деньги на карту
Дт 3721 Кт 313 директор снял деньги с карты.
Чек из банкомата прикрепляю к АО и все? приходовать и выдавать-же чз кассу эти деньги не нужно?

не нужно

Нет, так делать нельзя. Сначала приходуете в кассу, потом выдаете по РКО как возмещение задолженности.
Вы могли бы перечислить задолженность на личную карту директора.

ЗП карту директора можно считать личной?

мюсля писав:ЗП карту директора можно считать личной?

На зарплатную карточку сотрудника предприятие может перечислять и зарплату, и возмещение хоз.расходов, и командировочные.

мюсля писав:ЗП карту директора можно считать личной?

нет, ЗП карта только для ЗП, отпускных, больничных - все то, что связано с оплатой труда.
Личная карта - это кредитка или дебет-карта, выданная гражданину Украины))))

подскажите, чек банкомата о снятии наличности с корп. карты 07.07.17 (пятница), банковская выписка пн 10.07.17.
Каким числом приходовать деньги и выдавать диру для погашения з-ти по АО?
в ПКО - основание "Оприбуткування готивки", по документу - реквизиты чека, приложение - ничего, проводки Дт 301-Кт313?
в РКО- основание "погашення заборгованности по АО № вид", приложение - ничего или заява? К стати, заявление на погашение АО от директора самому себе нужна))#rtfm#

мюсля писав:подскажите, чек банкомата о снятии наличности с корп. карты 07.07.17 (пятница), банковская выписка пн 10.07.17.
Каким числом приходовать деньги и выдавать диру для погашения з-ти по АО?
в ПКО - основание "Оприбуткування готивки", по документу - реквизиты чека, приложение - ничего, проводки Дт 301-Кт313?
в РКО- основание "погашення заборгованности по АО № вид", приложение - ничего или заява? К стати, заявление на погашение АО от директора самому себе нужна))#rtfm#

тот же вопрос)))

Aj писав:Коллеги, нужна подсказка))))

Расхождения в датах между операцией снятия в банкомате с корп. карты и отражение этой операции в выписке банка. Лучше сделать так:
Дт 372 Кт333 снятие в банкомате 12.05
Дт 333 Кт313 отражено в выписке 13.05
Дт301 Кт 372 сдана неизрасходованная наличность 12.05
Благодарю!

Обычно мой дир тратит свои, а потом снимает с корп карты, а еще вносит фин помощь, которую нужно возвращать))) и т.к. нет чековой книжки, то снятую наличность с корп карты провожу:
ДТ 372 Кт313
Дт301 Кт 372
Дт 685 Кт 301
И во все это нужно как-то "втулить" сч 333 #g_witch# в общем без #drinks# не разобраться #g_crazy#
А еще банкомат при снятии наличности не всегда печатает квитанции #cray# ......

мюсля писав:подскажите, чек банкомата о снятии наличности с корп. карты 07.07.17 (пятница), банковская выписка пн 10.07.17.
Каким числом приходовать деньги и выдавать диру для погашения з-ти по АО?
в ПКО - основание "Оприбуткування готивки", по документу - реквизиты чека, приложение - ничего, проводки Дт 301-Кт313?
в РКО- основание "погашення заборгованности по АО № вид", приложение - ничего или заява? К стати, заявление на погашение АО от директора самому себе нужна))#rtfm#

вот хорошая статья по кпк : https://buhgalter911.com/news/news-637487.html
если карточка выпущена на лицо, которое сняло денежку, то в кассу не приходую, а списываю сразу на 3721. Если карта выписана, например, на директора, а деньги нужны в подотчет гл.инженеру, то тогда через кассу