Яков писав:
За оплаченный период по ЕСВ до передачи его администрирования в ГНИ.
Конкретные примеры:
1. ФЛП до 01.10.2013 оплатил ЕСВ за весь год в сумме 4812,20. В январе в Додатке 5 отразил сумму 4812,20.
2. ФЛП оплатил до 01.10.2013 ЕСВ в сумме 3591,45 и в октябре 1220,75. Всего 4812,20. В январе в Додатке 5 отразил сумму 4812,20.
Реквизиты для оплаты правильные. В ПФУ вся сумма платежей и начислений - 4812,20 - видна.
При передаче в ГНИ ПФУ "разнёс" у себя оплату за первые полгода, и сообщил об этом в ГНИ следующим образом:
1. ФЛП оплатил всего 4812,20, в том числе за первые полгода 2394,30. Переплата на 01.10.2013 составляет 2417,90.
2. ФЛП оплатил всего 3591,45, в том числе за первые полгода 2394,30. Переплата на 01.10.2013 составляет 1197,15.
Районная ГНИ "обработала" эту информацию каким-то чудным образом, что на 25.01.2014 по двум ФЛП была задолженность за 2013 год в сумме 798,10грн.
Всего 2,5 месяца хождений и "угроз" с моей стороны заставили их всё правильно отразить по лицевым карточкам. После звонков с области (по моей инициативе), я подписал с ними акт сверки с правильными цифрами#smile3#
Жаль, что я не посмотрела, что такое карточка по ЕСВ и, главное, какие цифры передавались и как передавались... Подколоть явно не получится...
Но вот, что такое карточка по налогу - знаю...
Дело в том, что мы (и бухгалтер, и инспектор) привыкли считать, что в карточке отражаются начисления и уплата за конкретный год. Но в том-то и дело, что карточка отражает именно действия, которые произошли в ЭТОМ году.
Возьмем примитивный пример - карточку по налогу на прибыль 2012 года (не хочу заморачиваться со всякими авансовыми).
В этой карточке 2012 года отражается:
1. Доначисление налога за 2011 года (то, что по годовой).
2. Поступление этой суммы.
3. Начисление за 1 кв. 2012 года.
4. Поступление за 1 квартал.
5. Доначисление за полугодие.
6. Поступление суммы за полугодие.
7. Доначисление за 9-ть месяцев.
8. Поступление суммы за 9-ть месяцев.
Это, так, вкратце....
А вот доначисление, которое по годовой декларации 2012 года - уже будет отражено
в другой карточке. Это уже будет карточка 2013 года. Поступление суммы тоже будет отражено в этой следующей карточке (если платилось в 2013 году)...
Я не знаю...как передавал налоговикам Пенсионный (в каком виде). Но возможно, что проблема произошла именно из-за показателей, переданных в АНАЛОГИЧНОЙ карточке.
Вам Пенсионный мог указать
НА БУМАГЕ то, что Вы сейчас отразили, а в налоговую (в электронном виде) мог передать карточку, в которой могли быть отражены и последние показатели...касающиеся именно
2012 года.
В общем, убеждена, что не все там так просто как Вам кажется...
Наши затягивали именно то, что им передал Пенсионный...