Buhgalter911

Приняла перед Новым годом фирму (неработающую), готовлю ее к закрытию. Остаток на сч по сч 281 в 1С был где-то на 100 тыс грн., и тут выясняется, что реально никаких товаров нет на складе, да и договор аренды склада уже расторгли. Что там не сделала бывший бухгалтер, уже позно на нее пенять....
Но дело в том, что отчеты за 2013 год с указанием остатка на складе уже сданы в статистику, налоговую, госрегистратору....
Что сейчас делать - ума не приложу... списать как брак или истекшее срок годности (мы торгуем импортными батарейками, лампочками, клеем) ... но списать на 100 тыс, это привлечет внимание налоговой, наверное... а через пару месяцев будем фирму закрывать...
Буду очень благодарна за советы, как мне правильно сейчас поступить

Найдите ФОП и выпишите ему товар.

попадаем на доходы 100 тыс + НДС

Может тогда не сразу весь товар отписывать и списывать, а постепенно, чтобы хотя бы избежать НДС вы же платите за какие то услуги .

Если товар давно оприходован, то создайте комиссию, уцените этот товар, как потерявший свои первоначальные качества, что-то спишите как брак. А вообще можете просто продать этот товар за 10 000 грн. какому-то физ.лицу. С 01.01.14г. обычной ценой является договорная цена, поэтому НДС и доходы доначислять не надо будет.

Как бы я не сделала налоговые последствия - условная продажа. Начисление НО по НДС по обычной цене и доход из той же стоимости. А если оформить как раздачу образцов?

RICH писав:Если товар давно оприходован, то создайте комиссию, уцените этот товар, как потерявший свои первоначальные качества, что-то спишите как брак. А вообще можете просто продать этот товар за 10 000 грн. какому-то физ.лицу. С 01.01.14г. обычной ценой является договорная цена, поэтому НДС и доходы доначислять не надо будет.

А разве не прикопается налоговая, что продажа по цене ниже себестоимости?

let_natali писав:

RICH писав:Если товар давно оприходован, то создайте комиссию, уцените этот товар, как потерявший свои первоначальные качества, что-то спишите как брак. А вообще можете просто продать этот товар за 10 000 грн. какому-то физ.лицу. С 01.01.14г. обычной ценой является договорная цена, поэтому НДС и доходы доначислять не надо будет.

А разве не прикопается налоговая, что продажа по цене ниже себестоимости?

прикопается...нало НДС начислять на продажу ниже учетных цен

что-то я торможу. Т.е. по учету в 1 С есть товары на сумму 100 тыс грн, я их продаю за 10 тыс грн, на 10 тыс начисляю НДС. И сижу довольная. Но ведь налоговая мне просто не простит товаров типа уцененных на 90 тыс. Мне при проерке эти 90 тыс поставят в доход + НДС на них

let_natali писав:что-то я торможу. Т.е. по учету в 1 С есть товары на сумму 100 тыс грн, я их продаю за 10 тыс грн, на 10 тыс начисляю НДС. И сижу довольная. Но ведь налоговая мне просто не простит товаров типа уцененных на 90 тыс. Мне при проерке эти 90 тыс поставят в доход + НДС на них

вы берете цену реализации например 10 тыс.-балансовая стоимость... вот на разницу начисляете *перевищення звичайної ціни над фактичною*

у вас просто все видно...еслиб были обороты...то еще попробуйте найти в них продажу чего-то ниже уч цен...а Вам лучше не рисковать