Сторінка 1 з 1
Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 09:01
Shtunder
На предприятии была похищена часть ос и часть ТМЦ, они были списаны на счет украденного оборудования, по ос ндс не трогал (журнал советовал не уменшать групу и не начислять НДС), по ТМЦ начислены налоговые обязательства.
И вот чудо, Милиция вернула часть активов и У меня дилема как оприходовать и что делать с НДС!!!! ХЕлп
По ос
Восстанавливаю с 97
10-746 востанов ОС
10-13 востанов амортизации
[b]ЕСТЬ ли Здесь операции по НДС???????
[/b]
по тмц
20-7461 востановление ТМЦ
А ПО НДС НЕ ЗНАЮ
Помогите дельным советом
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 09:32
Marlboro
А как это Вы их списали вот так сразу? Они должны были висеть на 375 до установления виновных, а значит по факту у Вас самого начала неправильное отражение, делайте сторно предыдущих записей уточняя налоговую отчетность если данные по ней были задеты.
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 09:42
25 февраля
Marlboro писав:А как это Вы их списали вот так сразу? Они должны были висеть на 375 до установления виновных, а значит по факту у Вас самого начала неправильное отражение, делайте сторно предыдущих записей уточняя налоговую отчетность если данные по ней были задеты.
А че им на 375м счете делать?
Это если находят виновное лицо, то отражают через
Дт 375 Кт 716
доход, который будет возмещать (или уже возместило, разные подходы бывают)
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 09:51
Marlboro
Ну вот и надо было ждать, когда или найдут виновного, или по безнадеге списать (вариант списать по результатам инвентаризации не рассматриваем)
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 09:52
25 февраля
Shtunder писав:
20-7461 востановление ТМЦ
А ПО НДС НЕ ЗНАЮ
Помогите дельным советом
198.5
...
Плательщик налога может включить на основании бухгалтерской справки в налоговый кредит исходя из базы налогообложения, определенной согласно пункту 189.1 статьи 189 настоящего Кодекса, суммы налога, уплаченные (начисленные) в стоимости товаров/услуг, необоротных активов, которые не были включены в состав налогового кредита при приобретении или изготовлении таких товаров/услуг, необоротных активов, и/или по которым были определены налоговые обязательства в соответствии с настоящим пунктом, если такие товары/услуги, необоротные активы начинают использоваться в налогооблагаемых операциях в рамках хозяйственной деятельности, в том числе перевод непроизводственных необоротных активов в состав производственных необоротных активов.
напишите бухсправку и возьмите НК -вот и весь совет
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 13:58
Shtunder
Marlboro писав:А как это Вы их списали вот так сразу? Они должны были висеть на 375 до установления виновных, а значит по факту у Вас самого начала неправильное отражение, делайте сторно предыдущих записей уточняя налоговую отчетность если данные по ней были задеты.
Склад взломали, виновных никогда не будет.. проводку я написал свернутую у меня несколько переходных счетов, но итог когда уголовка закрывается они там оказываються
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 14:03
Shtunder
25 февраля писав:Shtunder писав:
20-7461 востановление ТМЦ
А ПО НДС НЕ ЗНАЮ
Помогите дельным советом
198.5
...
Плательщик налога может включить на основании бухгалтерской справки в налоговый кредит исходя из базы налогообложения, определенной согласно пункту 189.1 статьи 189 настоящего Кодекса, суммы налога, уплаченные (начисленные) в стоимости товаров/услуг, необоротных активов, которые не были включены в состав налогового кредита при приобретении или изготовлении таких товаров/услуг, необоротных активов, и/или по которым были определены налоговые обязательства в соответствии с настоящим пунктом, если такие товары/услуги, необоротные активы начинают использоваться в налогооблагаемых операциях в рамках хозяйственной деятельности, в том числе перевод непроизводственных необоротных активов в состав производственных необоротных активов.
напишите бухсправку и возьмите НК -вот и весь совет
Спасибо .Тоесть начислить НК обычной проводкой, меня немного сбило с толку, то, что я начислил обязательства как на неиспользуемые в хоз деятельности, теперь опять назад начислять
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 25 лютого 2013, 14:10
Shtunder
Marlboro писав:Ну вот и надо было ждать, когда или найдут виновного, или по безнадеге списать (вариант списать по результатам инвентаризации не рассматриваем)
на сам ом деле 74 я написал на будущие, так он у меня весит на 20 украденные, но алгоритм списания в программе такой, тут больше ндс который при краже начисляем как не хоз деятельность и показываем в декл, а вот потом опять можно взять в кредит. вопрос с проводкой или обычной или сторнировать
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 26 лютого 2013, 00:24
Shtunder
Shtunder писав:25 февраля писав:Shtunder писав:
20-7461 востановление ТМЦ
А ПО НДС НЕ ЗНАЮ
Помогите дельным советом
198.5
...
Плательщик налога может включить на основании бухгалтерской справки в налоговый кредит исходя из базы налогообложения, определенной согласно пункту 189.1 статьи 189 настоящего Кодекса, суммы налога, уплаченные (начисленные) в стоимости товаров/услуг, необоротных активов, которые не были включены в состав налогового кредита при приобретении или изготовлении таких товаров/услуг, необоротных активов, и/или по которым были определены налоговые обязательства в соответствии с настоящим пунктом, если такие товары/услуги, необоротные активы начинают использоваться в налогооблагаемых операциях в рамках хозяйственной деятельности, в том числе перевод непроизводственных необоротных активов в состав производственных необоротных активов.
напишите бухсправку и возьмите НК -вот и весь совет
Спасибо .Тоесть начислить НК обычной проводкой, меня немного сбило с толку, то, что я начислил обязательства как на неиспользуемые в хоз деятельности, теперь опять назад начислять
И еще вопрос как такое в декларации указать Д7 додаток но статть подходящей там нет
Re: Милиция вернула тмц помогите с проводками
Додано: 28 лютого 2013, 02:43
IrinkaSvetl
Перенесено с закрытой темы:
Вернули кражу ! есть ли доходы в налоговом учете
tamara.t13 писав:Shtunder писав:Дорогие бухгалтера нужна помощь, я ранние уже писал что ситуация когда милиция вернула украденные объекты ОС. Если с проводками оприходования более менее разобрался, остался вопрос относительно налоговых Доходов и НДС.
Есть норма НКУ которая говорит что при краже обязательства по НДС начислять не нужно, где-то есть подозрение что и налогового кредита тоже нет. Но если у вас есть другое мнение пожалуйста выскажитесь ?
А вот как быть с Доходами я не пойму никак???
о каких доходах вообще речь? Тем более это ОС. Я так понимаю что это ОС у вас в бухгалтерии амортизировалось. Я бы вообще ничего не делала. Вернули и хорошо. если вы его ранее списали то вернула бы в учет