Предприятие (ЕН 3 группа, НДС) продает авто. Покупает авто физ.лицо (директор этого предприятия).
Авто 2011 г.в. Остаточная стоимость равна нулю.
1. При продаже начисляю НДС.
Подскажите, что взять за базу для начисления НДС?
К примеру, сумма, за которую хотим продать - 100 000 грн. Эту сумму указываем в приказе и в договоре купли-продажи.
Тогда база для НДС - 100 000 грн? НДС - 20 000 грн. Покупатель платит 120 000 грн.
Или база для НДС - 83333,33 грн? НДС - 16666,67 грн. Покупатель платит 100 000 грн.
2. Среднерыночная стоимость авто с сайта Минэкономразвития - 220 000 грн.
Продаем за 100 000 грн.
Разницу между среднерыночной стоимостью и договорной стоимостью считаем скидкой - 120 000 грн.
Как вычислить налоги по этой скидке?
120 000 * 0,18 - НДФЛ
120 000 * 0,015 - ВС?
3. Кто платит НДФЛ и ВС с суммы скидки?
Покупатель?
Или предприятие выступает налоговым агентом и перечисляет эти налоги?
4. Покупатель возмещает предприятию эти налоги на расчетный счет или эти налоги - расходы самого предприятия?
Предприятие (ЕН 3 группа, НДС) продает авто. Покупает авто физ.лицо (директор этого предприятия).
Авто 2011 г.в. Остаточная стоимость равна нулю.
1. При продаже начисляю НДС.
Подскажите, что взять за базу для начисления НДС?
К примеру, сумма, за которую хотим продать - 100 000 грн. Эту сумму указываем в приказе и в договоре купли-продажи.
Тогда база для НДС - 100 000 грн? НДС - 20 000 грн. Покупатель платит 120 000 грн.
Или база для НДС - 83333,33 грн? НДС - 16666,67 грн. Покупатель платит 100 000 грн.
2. Среднерыночная стоимость авто с сайта Минэкономразвития - 220 000 грн.
Продаем за 100 000 грн.
Разницу между среднерыночной стоимостью и договорной стоимостью считаем скидкой - 120 000 грн.
Как вычислить налоги по этой скидке?
120 000 * 0,18 - НДФЛ
120 000 * 0,015 - ВС?
3. Кто платит НДФЛ и ВС с суммы скидки?
Покупатель?
Или предприятие выступает налоговым агентом и перечисляет эти налоги?
4. Покупатель возмещает предприятию эти налоги на расчетный счет или эти налоги - расходы самого предприятия?
п. 1. Если цена за которую договорились 100 000, то без НДС 83333,33 и НДС 16666,67.
при продаже себе сохранила в закладки хорошую консультацию
Re: Продажа основных средств
Додано: 17 травня 2021, 15:34
Olga Oprya
Здравствуйте, коллеги! Подскажите, пожалуйста, хотим продать основное средство компьютер ,в который входит мышка и клавиатура, нужно ли делать разукомплектацию этого компьютера и продавать по частям , или можно готовое ос продать ?
Здравствуйте, коллеги! Подскажите, пожалуйста, хотим продать основное средство компьютер ,в который входит мышка и клавиатура, нужно ли делать разукомплектацию этого компьютера и продавать по частям , или можно готовое ос продать ?
Як у вас числиться- так і продавайте
Re: Продажа основных средств
Додано: 31 травня 2021, 16:09
Olga Oprya
Добрый день! Подскажите ,пожалуйста, как продать основное средство физ лицу через РРО? так как оно самортизировано полностью, переводить его на 286 счет не получится ,стоимость нулевая.... Кассовый аппарат у нас есть, вот не могу сообразить как проводить через рро ,если его не будет на 286 счете?
Добрый день! Подскажите ,пожалуйста, как продать основное средство физ лицу через РРО? так как оно самортизировано полностью, переводить его на 286 счет не получится ,стоимость нулевая.... Кассовый аппарат у нас есть, вот не могу сообразить как проводить через рро ,если его не будет на 286 счете?
буду очень благодарна за помощь...неужели ни у кого не было продажи ОС?
Добрый день! Подскажите ,пожалуйста, как продать основное средство физ лицу через РРО? так как оно самортизировано полностью, переводить его на 286 счет не получится ,стоимость нулевая.... Кассовый аппарат у нас есть, вот не могу сообразить как проводить через рро ,если его не будет на 286 счете?
буду очень благодарна за помощь...неужели ни у кого не было продажи ОС?
Добрый день! Подскажите ,пожалуйста, как продать основное средство физ лицу через РРО? так как оно самортизировано полностью, переводить его на 286 счет не получится ,стоимость нулевая.... Кассовый аппарат у нас есть, вот не могу сообразить как проводить через рро ,если его не будет на 286 счете?
буду очень благодарна за помощь...неужели ни у кого не было продажи ОС?
спасибо, это все я уже изучила...меня интересует конкретно как это все сделать в программе...
Re: Продажа основных средств
Додано: 31 серпня 2021, 14:18
Sveta239
Юр.лицо продает физ. лицу прицеп на груз. авто. Эта статья распространяется на все авто или те, которые указаны в статье. "173.1. Доход плательщика налога от продажи (обмена) объекта движимого имущества в течение отчетного налогового года облагается налогом по ставке, определенной в пункте 167.2 статьи 167 данного Кодекса.
Доход от продажи (обмена) легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда определяется исходя из цены, отмеченной в договоре купли-продажи (мены), но не ниже среднерыночной стоимости соответствующего транспортного средства или не ниже его оценочной стоимости, определенной согласно Закону (по выбору плательщика налога).
Юр.лицо продает физ. лицу прицеп на груз. авто. Эта статья распространяется на все авто или те, которые указаны в статье. "173.1. Доход плательщика налога от продажи (обмена) объекта движимого имущества в течение отчетного налогового года облагается налогом по ставке, определенной в пункте 167.2 статьи 167 данного Кодекса.
Доход от продажи (обмена) легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда определяется исходя из цены, отмеченной в договоре купли-продажи (мены), но не ниже среднерыночной стоимости соответствующего транспортного средства или не ниже его оценочной стоимости, определенной согласно Закону (по выбору плательщика налога).
не пойму причем здесь НДФЛ, если доход получает ЮЛ, а ФЛ несет расходы на покупку прицепа?
