Сторінка 9 з 26
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 05 травня 2021, 19:27
Nelli-Nelli
Анива писав: ↑05 травня 2021, 19:22
Здравствуйте!
ФЛП выплатил доход другому ФЛП в феврале.
Подскажите пожалуйста, при сдаче 4ДФ нужно формировать 3 приложения, из которых только одно будет заполнено?
Спасибо.
Да
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 06 травня 2021, 09:32
Анива
Здравствуйте!
На предприятии работникам предоставляется доп. благо (страховка).
При начислении НДФЛ на эту сумму мы обязаны увеличить доход на коэффициент 1,219512..и с этой суммы считаем НДФЛ.
При начислении военного сбора коэффициент не применяется и ВСбор начисляем на чистую сумму.
Т.е. для начисления НДФЛ и военного сбора суммы разные.
Подскажите пожалуйста как отражать данную информацию в 4ДФ?
Если двумя строками, то мы увеличиваем доход работника, если одной строкой, то какую сумму указывать в "Нараховано..." и "Виплачено..." с учетом коэффициента или без него?
Спасибо.
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 06 травня 2021, 20:13
Nelli-Nelli
Анива писав: ↑06 травня 2021, 09:32
Здравствуйте!
На предприятии работникам предоставляется доп. благо (страховка).
При начислении НДФЛ на эту сумму мы обязаны увеличить доход на коэффициент 1,219512..и с этой суммы считаем НДФЛ.
При начислении военного сбора коэффициент не применяется и ВСбор начисляем на чистую сумму.
Т.е. для начисления НДФЛ и военного сбора суммы разные.
Подскажите пожалуйста как отражать данную информацию в 4ДФ?
Если двумя строками, то мы увеличиваем доход работника, если одной строкой, то какую сумму указывать в "Нараховано..." и "Виплачено..." с учетом коэффициента или без него?
Спасибо.
Вибачте, а чому вз нараховуємо не на всю суму з коефіціентом?
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 07 травня 2021, 09:00
Анива
Neli-Neli.
коэффициент применятсся только к налогу на дохорды физ. лиц. К военному сбору он не применятся.
"... п. 16 прим. 1 підрозд. 10 розд. XX ПКУ не передбачено застосування для військового збору коефіцієнта, визначеного п. 164.5 ст. 164 ПКУ.
Тобто, базою оподаткування військовим збором є вартість доходу у негрошовій формі, розрахована за звичайними цінами, без урахування коефіцієнту визначеного п. 164.5 ст. 164 ПКУ."
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 07 травня 2021, 15:13
lilinet
Добрий день, підкажіть, будь ласка,
1. якщо заробітна плата за березень була виплачена (несвоєчасно) в квітні, то в 4ДФ за березень в столбец 3а-нарахована, столб. 3-ставлю прочерк, а вже покажу в квітні в рядку 3.
2. столб. 4а, 5а(нарахування) - заповнюю, не знаю як мені в такому випадку заповнити столб. 4,5, бо податки були своєчасно перераховані (за березень 19.03 та 04.04, тоді коли мала бути виплачена з/п)
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 07 травня 2021, 19:51
Nelli-Nelli
Анива писав: ↑07 травня 2021, 09:00
Neli-Neli.
коэффициент применятсся только к налогу на дохорды физ. лиц. К военному сбору он не применятся.
"... п. 16 прим. 1 підрозд. 10 розд. XX ПКУ не передбачено застосування для військового збору коефіцієнта, визначеного п. 164.5 ст. 164 ПКУ.
Тобто, базою оподаткування військовим збором є вартість доходу у негрошовій формі, розрахована за звичайними цінами, без урахування коефіцієнту визначеного п. 164.5 ст. 164 ПКУ."
Дійсно. Раніше було так -У розділі II форми № 1ДФ суму військового збору відображаємо без коефіцієнта у складі загальної суми. Ну, а зараз, скоріш за все, вручну вписувати. І
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 07 травня 2021, 19:53
Nelli-Nelli
lilinet писав: ↑07 травня 2021, 15:13
Добрий день, підкажіть, будь ласка,
1. якщо заробітна плата за березень була виплачена (несвоєчасно) в квітні, то в 4ДФ за березень в столбец 3а-нарахована, столб. 3-ставлю прочерк, а вже покажу в квітні в рядку 3.
2. столб. 4а, 5а(нарахування) - заповнюю, не знаю як мені в такому випадку заповнити столб. 4,5, бо податки були своєчасно перераховані (за березень 19.03 та 04.04, тоді коли мала бути виплачена з/п)
Вчасно перерахована з/плата - це до 10 числа наступного місяця. Ви, мабуть, трохи запутались із вчасно перерахованою...
А якщо в наказі інше...Як Ви думаєте? Може, наказ по п-ву легше переписати... (?) аніж показати контролюючим невчасну виплату з/плати...
Думаю Ви-таки, щось напутали із невчасною виплатою.
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 11 травня 2021, 18:16
Андрій61
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 17 червня 2021, 11:13
buh_vika
Доброго дня, підкажіть, у звіті 4дф треба вказувати кошти під звіт? Авансовий вчасно.
Re: Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)
Додано: 17 червня 2021, 11:33
Маруся10
buh_vika писав: ↑17 червня 2021, 11:13
Доброго дня, підкажіть, у звіті 4дф треба вказувати кошти під звіт? Авансовий вчасно.
только те, надміру витрачені та не повернуті у встановлені законодавством строки