Buhgalter911

За 1 квартал подаете звітній,якшо його не було з нарахуваннями,з 2кв зробіть уточнення і добавте ті виплачені суми

Забыл отразить выплату дивидендов (простых, не привилегированных) участникам ТОВ, они же сотрудники в приостановке.
Можно ли путём подачи отчёта за 4-й квартал исправить ошибку? Не уточнёнкой со штрафом, а путем годового перерасчёта НДФЛ в 4ДФ за декабрь?
Чувствую, что нельзя. Однако статьи в интернетах расходятся по этому поводу. Где-то пишут что только зарплатные доходы можно подтянуть, где-то не уточняют по этому поводу.
К тому же статья 169.4.3. не относится исключительно к зарплатным доходам

Роботодавець та/або податковий агент має право здійснювати перерахунок сум нарахованих доходів, утриманого податку за будь-який період та у будь-яких випадках для визначення правильності оподаткування, незалежно від того, чи має платник податку право на застосування податкової соціальної пільги.

По поводу предыдущего сообщения, изучив вопрос, таки считаю, что это касается лишь зарплатных вопросов, да и то не всех.

По поводу штрафа. Дивиденды и налоги начислены, выплачены, в 4ДФ не отражены. Какие мнения, стоит уточняться или нет? Раньше ВФП не отражал, но там не было никаких налогов. Как-то такое несоответствие оплаты НДФЛ и ВС с дивидендов и их неотражение в отчёте до проверки может всплыть? В личном кабинете исключительно оплаты по НДФЛ и ВС болтаются.

Доброго вечера!
В додатке 4ДФ за третий квартал был указан ошибочный идент.код ФОПа, которому были выплачен доход с ознакой 157. Получила повидомлення, что такого кода нет.
Как уточниться по этой выплате? Надо подавать уточненку только по этому месяцу и по этому ФОПу?

Nepogoda писав: ↑

25 січня 2024, 19:04

Доброго вечера!
В додатке 4ДФ за третий квартал был указан ошибочный идент.код ФОПа, которому были выплачен доход с ознакой 157. Получила повидомлення, что такого кода нет.
Как уточниться по этой выплате? Надо подавать уточненку только по этому месяцу и по этому ФОПу?

Все вірно. Робите уточнюючу тільки по цьому ФОПу - один рядок дубюлюєте на виключення, другий - правильний. Колись за це не штрафували, а зараз за будь-яку помилку гривнею карають

М@рина. писав: ↑

26 січня 2024, 08:09

Nepogoda писав: ↑

25 січня 2024, 19:04

Доброго вечера!
В додатке 4ДФ за третий квартал был указан ошибочный идент.код ФОПа, которому были выплачен доход с ознакой 157. Получила повидомлення, что такого кода нет.
Как уточниться по этой выплате? Надо подавать уточненку только по этому месяцу и по этому ФОПу?

Все вірно. Робите уточнюючу тільки по цьому ФОПу - один рядок дубюлюєте на виключення, другий - правильний. Колись за це не штрафували, а зараз за будь-яку помилку гривнею карають

Колись намагався виправити таку саму помилку: якщо коду немає (не існує) і зараз вказати рядок з таким кодом на виключення, то знову прийде повідомлення від ДПС про помилку.
Тому доведется подати з рядком тільки на включення

/перед цим слід уважно придивитися до приміток, які є в цьому повідомленні від ДПС/

Яков писав: ↑

26 січня 2024, 09:20

М@рина. писав: ↑

26 січня 2024, 08:09

Nepogoda писав: ↑

25 січня 2024, 19:04

Доброго вечера!
В додатке 4ДФ за третий квартал был указан ошибочный идент.код ФОПа, которому были выплачен доход с ознакой 157. Получила повидомлення, что такого кода нет.
Как уточниться по этой выплате? Надо подавать уточненку только по этому месяцу и по этому ФОПу?

Все вірно. Робите уточнюючу тільки по цьому ФОПу - один рядок дубюлюєте на виключення, другий - правильний. Колись за це не штрафували, а зараз за будь-яку помилку гривнею карають

Колись намагався виправити таку саму помилку: якщо коду немає (не існує) і зараз вказати рядок з таким кодом на виключення, то знову прийде повідомлення від ДПС про помилку.
Тому доведется подати з рядком тільки на включення

/перед цим слід уважно придивитися до приміток, які є в цьому повідомленні від ДПС/

Доброго дня! В повидомленни была указана ошибка с кодом 03. Подала уточненку с выключенням рядка с ошибкой и включением правильного. Квитанция 2 пришла без замечаний. Повидомлень пока нет. Надеюсь что не будет.

Помилки у відомостях 4ДФ. Алгоритм дій платника щодо їх виправлення

Інформація з «Повідомлення щодо допущених помилок у відомостях про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору за формою 4ДФ», (надалі – Повідомлення), які формуються автоматично (за кодом форми J1490504) та надсилаються платнику в електронному вигляді може використовуватись платниками для заповнення «Звітного нового» та «Уточнюючого» Податкових розрахунків .

Ознайомитись із змістом Повідомлення (в т.ч. з повним переліком кодів помилок) можна як в системі «Електронний кабінет» (Перегляд звітності-Повідомлення (Квитанція) (https://cabinet.tax.gov.ua/login), так і в програмному забезпеченні «М.Е.Doc» (Головне меню-Довідки державних органів-Інформаційна довідка-вибрати період: останній місяць відповідного кварталу-Повідомлення щодо допущених помилок за відповідний квартал).

Перелік типових кодів помилок, допущених при заповненні Відомостей податкового розрахунку та алгоритм дій платника щодо їх виправлення:

Будь ласка підскажіть, в заповненні відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору помилково матеріальну допомогу одного працівника внесли іншому, якщо подати уточнюючий звіт за це буде штраф?

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, по возможности.
Сдала отчет по ЕСВ за 1 кв.2024 г. В додатке Д4 по НДФЛ не указала начисл.и выплач. доход ФОПу. Хочу сдать новий звитний. Надо ли включать в него додатки по ЕСВ, в них никаких изменений нет. И в новом дод.Д4 повторить все строки, что были в старом отчете + строка по ФОПу, или только строку с ФОПом?
Спасибо.