Buhgalter911

Antonl писав: ↑

18 лютого 2021, 16:57

Та ні, ставимо OUR. Банк знімає за кожну платіжку комісію від 30 у.о. І якийсь час платежі доходили у повній сумі, а потім десь по дорозі почали зникати в межах 10 у.о. Ми зверталися до свого банку, відповідь: ми відправляємо всю суму, можете відмічати OUROUR(З гарантією доставки повної суми). Але це ще 30 у.о за платіж...

Чудеса на віражах просто. Якщо платіж відправляється в повній сумі, що видно зі свіфтовки і виписки, і Ви вказуєте, що комісія за Ваш рахунок, тобто OUR, то як може бути, що валюта нерезиденту приходить не в повному розмірі...
Такого типу комісії як OUROUR взагалі раніше не зустрічала, проте гадаю, що якщо є така опція, і вона гарантує, що кошти будуть доходити нерезиденту в повній сумі, краще нею скористатись, тому що не думаю, що існує ще якийсь варіант, що дозволить доперерахувати не отриману нерезидентом суму валюти.

Не знаю даже где вопрос задать памахите! пожалуйста! наш товар в Литву будет везти нерезидент.
Какое налогообложение? Пытаюсь почитать в инете и вообще запуталась Надо понимать это будет непосредственно перевозчик со своей машиной или это будет посредник чтобы определиться налог на фрахт 6% удерживать или 15% как за другую выплату нерезу? Мне НО по НДС надо начислять? База - стоимость услуги перевозки?

мюсля писав: ↑

31 травня 2021, 15:50

Не знаю даже где вопрос задать памахите! пожалуйста! наш товар в Литву будет везти нерезидент.
Какое налогообложение? Пытаюсь почитать в инете и вообще запуталась Надо понимать это будет непосредственно перевозчик со своей машиной или это будет посредник чтобы определиться налог на фрахт 6% удерживать или 15% как за другую выплату нерезу? Мне НО по НДС надо начислять? База - стоимость услуги перевозки?

у меня импорт услуги был еще в 2016 году. Тогда никаких налогов не удерживала. НН выписывала с тип причины 14 и код нереза был 500....
Она мне попадала и в обязательства, и в кредит. вот нашла консультацию как сейчас правильно заполнить декларацию https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 38379.html

Ребекка писав: ↑

01 червня 2021, 09:40

мюсля писав: ↑

31 травня 2021, 15:50

Не знаю даже где вопрос задать памахите! пожалуйста! наш товар в Литву будет везти нерезидент.
Какое налогообложение? Пытаюсь почитать в инете и вообще запуталась Надо понимать это будет непосредственно перевозчик со своей машиной или это будет посредник чтобы определиться налог на фрахт 6% удерживать или 15% как за другую выплату нерезу? Мне НО по НДС надо начислять? База - стоимость услуги перевозки?

у меня импорт услуги был еще в 2016 году. Тогда никаких налогов не удерживала. НН выписывала с тип причины 14 и код нереза был 500....
Она мне попадала и в обязательства, и в кредит. вот нашла консультацию как сейчас правильно заполнить декларацию https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 38379.html

а какая услуга была? она попадала под п.186.3 как та, для которой место постачання определялось по месту регистрации получателя услуг и потому был НДС? читаю по перевозкам, трансп-экспед. услуги облагаются НДС, а вот именно перевозка нет

мюсля писав: ↑

31 травня 2021, 15:50

Не знаю даже где вопрос задать памахите! пожалуйста! наш товар в Литву будет везти нерезидент.
Какое налогообложение? Пытаюсь почитать в инете и вообще запуталась Надо понимать это будет непосредственно перевозчик со своей машиной или это будет посредник чтобы определиться налог на фрахт 6% удерживать или 15% как за другую выплату нерезу? Мне НО по НДС надо начислять? База - стоимость услуги перевозки?

НДС - начисляете НО, регистрируете и ставите в НК. Далее смотрите страну регистрации нерезе, проверяете наличие Конвенции между странами об избежании двойного налогообложения и запрашиваете у нерезидента справку о резидентности. Если всё ок - ничего с них не удерживаете.

АлександРРО писав: ↑

01 червня 2021, 11:41

мюсля писав: ↑

31 травня 2021, 15:50

Не знаю даже где вопрос задать памахите! пожалуйста! наш товар в Литву будет везти нерезидент.
Какое налогообложение? Пытаюсь почитать в инете и вообще запуталась Надо понимать это будет непосредственно перевозчик со своей машиной или это будет посредник чтобы определиться налог на фрахт 6% удерживать или 15% как за другую выплату нерезу? Мне НО по НДС надо начислять? База - стоимость услуги перевозки?

НДС - начисляете НО, регистрируете и ставите в НК. Далее смотрите страну регистрации нерезе, проверяете наличие Конвенции между странами об избежании двойного налогообложения и запрашиваете у нерезидента справку о резидентности. Если всё ок - ничего с них не удерживаете.

1. конвенция между Украиной и Литвой есть.
3. Існуючими податками, на які поширюється Конвенція,
зокрема, є:
а) в Україні:
(i) податок на прибуток підприємств;
(ii) прибутковий податок з громадян (далі "український
податок");
b) у Литві:
(i) податок на прибуток юридичних осіб;
(ii) податок на доходи фізичних осіб;
(iii) податок на підприємства, які використовують державний
капітал;
(iV) податок на нерухоме майно
т.е. я правильно понимаю, что доход, который я перечислю за границу нерезу я могу не облагать (в моем случае это налог на репатриацию в виде фрахта 6% который и есть разновидностью налога на прибыль нереза) на основании этой конвенции, ее п.3 и справки о резидентности Литвы?
2. А вот по НДС............Почему я должна начислять НО, если услуги ПЕРЕВОЗКИ не облагаются НДС т.к. :
місце постачання послуг визначається місцем реєстрації постачальника таких послуг (п. 186.4 ПКУ), за винятком перерахованих у пп. 186.2 і 186.3 ПКУ.
Трансп-эксп.услуги попадают в п.186.3 и облагаются НДС т.к. определяется местом регистрации получателя услуг - территория Украины, а услуги именно ПЕРЕВОЗКИ определяются местом регистрации исполнителя услуг, в нашем случае Литва - не облагается НДС

1. Думаю Вы правильно понимаете)
2. Если Вы четко понимаете и сможете доказать что это именно перевозка - не начисляйте. При малейших сомнениях лучше начислить и при проверке напомнить контролерам. что они обязаны выявлять как случаи занижения так и случаи завышения базы налогообложения.

АлександРРО писав: ↑

01 червня 2021, 12:49

1. Думаю Вы правильно понимаете)
2. Если Вы четко понимаете и сможете доказать что это именно перевозка - не начисляйте. При малейших сомнениях лучше начислить и при проверке напомнить контролерам. что они обязаны выявлять как случаи занижения так и случаи завышения базы налогообложения.

а подскажите пожалуйста по справке. Это обычная практика, какой-то там Витаускас не зависнет от моей просьбы дать такую справку? в каком виде и кем она выдается в каждой стране по-разному?

мюсля писав: ↑

01 червня 2021, 13:02

АлександРРО писав: ↑

01 червня 2021, 12:49

1. Думаю Вы правильно понимаете)
2. Если Вы четко понимаете и сможете доказать что это именно перевозка - не начисляйте. При малейших сомнениях лучше начислить и при проверке напомнить контролерам. что они обязаны выявлять как случаи занижения так и случаи завышения базы налогообложения.

а подскажите пожалуйста по справке. Это обычная практика, какой-то там Витаускас не зависнет от моей просьбы дать такую справку? в каком виде и кем она выдается в каждой стране по-разному?

Если Ваш Вискас работал уже с компаниями Украины, то точно не зависнет). Чаще всего, такая справка выдается местным налоговым органом и должна подтверждать что этот конкретный плательщик поставлен на учет и платит налоги в Литве. Лучше всего оговорить эти моменты с нерезидентом заранее и точно до момента уплаты всей стоимости услуг.

АлександРРО писав: ↑

01 червня 2021, 15:55

мюсля писав: ↑

01 червня 2021, 13:02

АлександРРО писав: ↑

01 червня 2021, 12:49

1. Думаю Вы правильно понимаете)
2. Если Вы четко понимаете и сможете доказать что это именно перевозка - не начисляйте. При малейших сомнениях лучше начислить и при проверке напомнить контролерам. что они обязаны выявлять как случаи занижения так и случаи завышения базы налогообложения.

а подскажите пожалуйста по справке. Это обычная практика, какой-то там Витаускас не зависнет от моей просьбы дать такую справку? в каком виде и кем она выдается в каждой стране по-разному?

Если Ваш Вискас работал уже с компаниями Украины, то точно не зависнет). Чаще всего, такая справка выдается местным налоговым органом и должна подтверждать что этот конкретный плательщик поставлен на учет и платит налоги в Литве. Лучше всего оговорить эти моменты с нерезидентом заранее и точно до момента уплаты всей стоимости услуг.

Вискас