Buhgalter911

Подскажите пож, нужно ли неплательщику НДС подавать "Розрахунок податкових зобовязань нарахованих отримувачем послуг, які постачаються нерезидентами, незареєстрованими як платники ПДВ"? и тем более платить? и что потом с єтими суммами, ведь поставщик услуг плательщик НДС по закон-ву своей страны и счета выставляет со ставкой не 20%? Получится двойное НО.

Ну пожалуйста, подскажите кто-нибудь

MC писав:Подскажите пож, нужно ли неплательщику НДС подавать "Розрахунок податкових зобовязань нарахованих отримувачем послуг, які постачаються нерезидентами, незареєстрованими як платники ПДВ"? и тем более платить? и что потом с єтими суммами, ведь поставщик услуг плательщик НДС по закон-ву своей страны и счета выставляет со ставкой не 20%? Получится двойное НО.

Помочь особо не смогу, но самой интересно стало, нашла в НК ст201.12 , 198.2 (3 абз) , 187.8 (2 абз), почитала - но чесно не сильно разобралась #fool# Где-то когда-то на курсах нам препод говорила (ну если не ошибаюсь) что все-равно нада подавать типа деку, даже если ты неплательщик.... А вообще - разберетесь, поделитесь , интересно #curtsey#

на данный момент согласно ст.ст. 208, 180.2, 180.3, 190.2 получается я не зря подала этот розрахунок, а по ст. 183.10 я вообще уже считаюсь плательщиком, только без права определения НО и НК по общему порядку. Получается только НО и его нужно платить. Налоговая (ни НДС, ни консультации) вообще не вкурсе такого отчета, поэтому оттуда никакой инф-и. Если есть опровержение или хорошая консультация все-же всплывет, сообщите пожалуйста, т.к. вопрос не закрыт. В обычном случае плательщики НДС начисляют в текущем м-це себе НО, а в след-м ставят в декларации в НК. И так кругооборот происходит. А у неплательщика НДС получается только обязательство и его нужно оплатить до 1 марта.

Девочки, подскажите, запуталась! Мы пока НЕ плательщики НДС. Была операция - импорт ОС, при этом уплачено НДС. Получилась переплата 600грн, не пойму куда в балансе ее правильно указать - в 170 (с бюджетом) или 160 (с дебиторами), т.к. в платежке стоит получатель - таможня, основание платежа - "сплата за митне оформлення".
И вообще как правильно провести эту операцию - сразу Дт 6415 Кт 311 или через 631 - таможню?

tunika писав:Девочки, подскажите, запуталась! Мы пока НЕ плательщики НДС. Была операция - импорт ОС, при этом уплачено НДС. Получилась переплата 600грн, не пойму куда в балансе ее правильно указать - в 170 (с бюджетом) или 160 (с дебиторами), т.к. в платежке стоит получатель - таможня, основание платежа - "сплата за митне оформлення".
И вообще как правильно провести эту операцию - сразу Дт 6415 Кт 311 или через 631 - таможню?

Я оформляю через 631(6851 - по разным предприятиям по разному) А потом по К-ту проходит ГТД по импорту. В балансе поставила с дебиторами. есть акт сверки с таможней, а не бюджетом.#curtsey#

tunika писав:Девочки, подскажите, запуталась! Мы пока НЕ плательщики НДС. Была операция - импорт ОС, при этом уплачено НДС. Получилась переплата 600грн, не пойму куда в балансе ее правильно указать - в 170 (с бюджетом) или 160 (с дебиторами), т.к. в платежке стоит получатель - таможня, основание платежа - "сплата за митне оформлення".
И вообще как правильно провести эту операцию - сразу Дт 6415 Кт 311 или через 631 - таможню?

Переплата на 631 и ждет следующих импортов или по письму - сверка и на р/сч. Переплата - это не НДС, а долг таможни вам.
На 6415 относиться сумма из ГТД 47 графа вид 028.

MC писав:на данный момент согласно ст.ст. 208, 180.2, 180.3, 190.2 получается я не зря подала этот розрахунок, а по ст. 183.10 я вообще уже считаюсь плательщиком, только без права определения НО и НК по общему порядку. Получается только НО и его нужно платить. Налоговая (ни НДС, ни консультации) вообще не вкурсе такого отчета, поэтому оттуда никакой инф-и. Если есть опровержение или хорошая консультация все-же всплывет, сообщите пожалуйста, т.к. вопрос не закрыт. В обычном случае плательщики НДС начисляют в текущем м-це себе НО, а в след-м ставят в декларации в НК. И так кругооборот происходит. А у неплательщика НДС получается только обязательство и его нужно оплатить до 1 марта.

Если у Вас место поставки услуги ( см.ст.186,2) нерезидента - Украина, то Вам как неплательщику НДС (НЕ ЗАРЕГИСТРИРОВАННОМУ) нужно начислять НДС и подавать этот розрахунок