Buhgalter911

Добрый день. Помогите, пожалуйста разобраться. 1. Если предприятие заключило договор с нерезидентном на покупку услуг по п.186.3 подпункт "в". Контрактная стоимость 3500 евро без НДС. Первое событие акт выполненных работ, второе событие оплата. И по первому событию сами себе выписываем налоговую накладную базу для начисления НДС берем 3500 евро в пересчете на гривну по курсу НБУ на вчерашний день. И в этом месяце показываем в НО, а в следующем в НК. По налогу на прибыль датой подписания акта предоставленных услуг пересчитываем в грн. и включаем в расход. Верно? 2. При перечислении необходимо платить налог на репатриацию? 3. Как во всем этом использовать международные договора об избежании двойного налогообложения по НК? Зарание спасибо.

Запросите у нерезидента справку,что он является плательщиком налогов в своей стороне,легализируйте ее и будет вам счастье)
Касательно НУ- в месяце первого события(т.е акта-выписываете на себя НН с признаком 14 -в налоговое обязательство,в следующем месяце-в налоговый кредит эту же самую НН,при этом вся контрактная стоимость и будет базой обложения НДС.
Киньте электронку,вышлю хорошую подборку статей на этот счет