Buhgalter911

Здравствуйте, помогите пожалуйста.

Предоставляем консультационные услуги нерезидентам. НДС не облагается, но в декларации отражаем в стр 4.
В январе получили предоплату от нерезидента.
ВОПРОС: когда нужно выписать налоговую накладную - по дате первого события (предоплате) или по акту выполненых работ в феврале?

п. 187.11 НКУ относится только к товарам или к услугам тоже
"Попередня (авансова) оплата вартості товарів, що
експортуються чи імпортуються, не змінює значення сум податку, які
відносяться до податкового кредиту або податкових зобов'язань
платника податку, такого експортера або імпортера. "

налоговые обязательства начисляется по первому событию ,в частности от экспорта услуг.
Датой начисления налоговых обязательств при экспорте товаров является ГТД, и п. 187.11 НКУ относится к этмоу случаю.
В вашем случае первым событием является предоплата .вы выписываете налоговую наклданую по первому событию и не облагаете НДС .так как безНДСная операция.
Однако обратите внимание, что если имеете и НДСные и безНДСные операции .должны распределять налоговый кредит

Добрый день.
Помогите плизззз........
Банк требует документы на закрытие выплаты в валюте по паушальному платежу.
Платеж делается авансом на год,но почему-то попадает под 180 дней.Актом выполненных работ закрыть нереально.
Иностранцы не подпишут...