Buhgalter911

Подскажите, пожалуйста, как разобраться в следующей ситуации?

Был импортирован товар на безоплатной основе, далее этот товар продан покупателю за 1,20 грн.

Последствия: при импорте у меня возникает право на НК и доходы в размере контрактной стоимости товара...при продаже покупателю у меня ОПЯТЬ возникает доход в размере контрактной стоимости товара и еще обязательства по НДС: 20 коп. + импортный НДС, который заплачен на таможне. Выписываю две налоговые накладные: первая - на 1,20 грн., вторая - с кодом "01" на таможенную стоимость....
Так?#g_mad#

Люди, пожалуйста, подскажите что с этим делать???

опять я со своими "мухами".
думаю, может по-другому сделать:
при импорте - НК на сумму НДС, заплаченный на таможне, доход в размере контрактной стоимости товара, первонач.стоимость формирую из пошлины + транспорт до границы.
при продаже - две налоговые накладные: одна на 20 коп., вторая на импортный НДС (код причины 01), а доход только 1,00 грн.

Крыша едет. Скажите хоть что-то, пожалуйста!

это капец. у меня сегодня еще один такой же подарочек выехал. ну может кто-то направит мои мысли в правильное русло, а?

ситуация усложнилась....
получила на безоплатной основе товар от нерезидента, продан покупателю-резиденту (за 1,2грн.), а теперь нам покупатель этот товар вернул и мы его экспортировали назад своему поставщику - нерезиденту.
Итого имею: при импорте - налоговый кредит на сумму импортного НДС, доход в размере контрактной стоимости.
При реализации покупателю: доход в размере 1,00 грн., обязательства по НДС в размере 0,20 грн. и в размере импортного НДС (накладная с кодом причины 01).
Возврат от покупателя: корректировка дохода -1,00 грн., обязательств по НДС в размере 0,20 грн. (РК, который вместе с предыдущей НН буду регистрировать в ЕРНН).
Ну и теперь вопрос как мне этот экспорт куда-то притулить....корректировать доход на сумму безоплатно полученного товара и НДС по НН с кодом 01??? боюсь, что через неделю, у меня в офисе налоговая будет сидеть....а если не корректировать...у меня опять же таки доход еще и от экспорта будет

А разве у вас экспорт. Понятие реимпорт существует? Вы же возвращаете товар, как бы вы его не получили, поэтому корректируйте.

VLASTENA писав:А разве у вас экспорт. Понятие реимпорт существует? Вы же возвращаете товар, как бы вы его не получили, поэтому корректируйте.

нереимпорт у меня...но вот на счет корректировки не уверена.... во всяком случае не встречала нигде вариант корректировки НН, выписанной на разницу...

Отвечаю сама себе. У Вас нет ни реимпорта, ни реэкспорта. У Вас просто экспорт. Корректировать не получится.

Спасибо!!!

Посмотрите ссылку http://eejc.org.ua/info/34