Buhgalter911

При растаможке уплачен НДС по импорту. Сумма известна. Где в накладной покупателю учитывается этот импортный ндс, если фактически в накладной сумма ниже и НДС меньше...

Товар растаможен и лежит у Вас на складе или это предоплата покупателя? Почему в накладной сумма ниже и НДС меньше, Вы продаете товар по контрактной стоимоти, которая ниже таможенной? уточните

svet-met писав:При растаможке уплачен НДС по импорту. Сумма известна. Где в накладной покупателю учитывается этот импортный ндс, если фактически в накладной сумма ниже и НДС меньше...

Если ваша продажная цена ниже таможенной, то вы обязаны доначислить себе обязательство по такой сделке.

смотри ст.188 НКУ

Nita писав:

svet-met писав:При растаможке уплачен НДС по импорту. Сумма известна. Где в накладной покупателю учитывается этот импортный ндс, если фактически в накладной сумма ниже и НДС меньше...

Если ваша продажная цена ниже таможенной, то вы обязаны доначислить себе обязательство по такой сделке.

А можно по-подробнее рассказать... А то у меня подобная ситуация и я не знаю что делать. Контрактная стоимость товара 100 000 грн. , а на таможне оценили в 350 000. НДС мы оплатили больше и я думала, что разница - у нас остается кредит по НДС. Разъясните, пожалуйста

Талла14 писав:

Nita писав:

svet-met писав:При растаможке уплачен НДС по импорту. Сумма известна. Где в накладной покупателю учитывается этот импортный ндс, если фактически в накладной сумма ниже и НДС меньше...

Если ваша продажная цена ниже таможенной, то вы обязаны доначислить себе обязательство по такой сделке.

А можно по-подробнее рассказать... А то у меня подобная ситуация и я не знаю что делать. Контрактная стоимость товара 100 000 грн. , а на таможне оценили в 350 000. НДС мы оплатили больше и я думала, что разница - у нас остается кредит по НДС. Разъясните, пожалуйста

В налоговый кредит вы относите все, что заплатили таможни.
А вот когда начнете продавать смотрите, что бы ваша отпускная цена не была меньше таможенной стоимости. Если отпускная цена будет меньше таможенной стоимости, то вы должны будете на разницу начислить себе налоговое обязательство.

lara777 писав:

Талла14 писав:

Nita писав: Если ваша продажная цена ниже таможенной, то вы обязаны доначислить себе обязательство по такой сделке.

А можно по-подробнее рассказать... А то у меня подобная ситуация и я не знаю что делать. Контрактная стоимость товара 100 000 грн. , а на таможне оценили в 350 000. НДС мы оплатили больше и я думала, что разница - у нас остается кредит по НДС. Разъясните, пожалуйста

В налоговый кредит вы относите все, что заплатили таможни.
А вот когда начнете продавать смотрите, что бы ваша отпускная цена не была меньше таможенной стоимости. Если отпускная цена будет меньше таможенной стоимости, то вы должны будете на разницу начислить себе налоговое обязательство.

А налоговую накладную надо выписывать на сумму продажи и на разницу, т.е. 2 разных?

Да вторая НН превышение обычной цены над продажной, оба экз оставляем у себя.

Спасибо большое за разъяснения... Т.е. кредит мы полностью теряем, а заплатили просто в 2 раза больше НДС. А себестоимость от этого не увеличивается? Т.е. с/с - контрактная стоимость?

Да кредит идет в балансе с обязательством