Buhgalter911

В январе был сдан отчет по ЕСВ, но ЕСВ и НДФЛ не уплачены т.к нет денег на расчетном счете. В феврале такая же ситуация, заработная плата начислена, но не выплачена и соответственно налоги из з.п не уплачены. Теперь уже задолженность и за январь и за февраль(покупатель не перечисляет денежные средства по актам выполненных работ). Что мне ожидать и как правильно поступить? Может подать пустой есв за февраль(но у меня есть акт выполненных работ за февраль подписанный покупателем)?

За январь по декабрьской з-те: штраф за несвоевременную уплату + пеня за каждый день просрочки (ЕСВ с 21.01. а НДФЛ с 31.01). Чем дольше тянете - тем больше сумма пени (0,1% за каждый день).
В феврале предлагаю поставить минимальное количество рабочих дней (не понятно на какие работы у Вас акт). если есть возможность - поставьте в табеле 1-2 рабочих дня и начислите зарплату исходя из отработанного времени. Я бы внесла возвратную фин. помощь от учредителя, из этих денег оплатила бы налог, а при поступлении средств от клиента - вернула бы помощь учредителю.
P.S. Очень неудачное название темы, не информативное...

Tiana_nova писав:В январе был сдан отчет по ЕСВ, но ЕСВ и НДФЛ не уплачены т.к нет денег на расчетном счете. В феврале такая же ситуация, заработная плата начислена, но не выплачена и соответственно налоги из з.п не уплачены. Теперь уже задолженность и за январь и за февраль(покупатель не перечисляет денежные средства по актам выполненных работ). Что мне ожидать и как правильно поступить? Может подать пустой есв за февраль(но у меня есть акт выполненных работ за февраль подписанный покупателем)?

В любом случае будет штраф. Когда-то у нас была аналогичная ситуация. Мы одалживали деньги, где только могли, вносили деньги на расчетный счет, и платили налоги. Потом нам подсказали, что можно оплатить через банк налоги от предприятия, через директора. Тогда проще, авнсовый отчет можно составить и вернуть деньги.

У нас была такая же ситуация. Не было денег на счету, для уплаты налогов, поэтому заплатили их не своевременно нам выписали штраф, мы его заплатили. Но потом выяснилось, что в принципе в суде можно оспорить этот штраф, потому что у вас на самом деле не было денег. Поэтому я бы вам посоветовала не торопиться платить штрафы, а проконсультироваться с юристами или же с самой исполнительной службой.

Anna_Fox писав:У нас была такая же ситуация. Не было денег на счету, для уплаты налогов, поэтому заплатили их не своевременно нам выписали штраф, мы его заплатили. Но потом выяснилось, что в принципе в суде можно оспорить этот штраф, потому что у вас на самом деле не было денег. Поэтому я бы вам посоветовала не торопиться платить штрафы, а проконсультироваться с юристами или же с самой исполнительной службой.

Насколько я знаю, предприятие обязано своевременно уплатить самостоятельно начисленные налоги. И никаких отсрочек нет. Предприятие могло продать часть активов, взять кредит или подать в суд на своего покупателя, просрочившего оплату (такой вариант юрист не советовал?)
Фраза "в принципе можно" - это значит, что юрист готов получить гонорар+ заплатить судебные издержки. Если бы сказал "гарантия 100%, иначе сам компенсирую все расходы".
Согласна стем. что штрафы платить пока не стоит, но сумму согласованного налогового обязательства надо погасить, чтобы прекратить начисление пени.

Лариса М писав:

Tiana_nova писав:В январе был сдан отчет по ЕСВ, но ЕСВ и НДФЛ не уплачены т.к нет денег на расчетном счете. В феврале такая же ситуация, заработная плата начислена, но не выплачена и соответственно налоги из з.п не уплачены. Теперь уже задолженность и за январь и за февраль(покупатель не перечисляет денежные средства по актам выполненных работ). Что мне ожидать и как правильно поступить? Может подать пустой есв за февраль(но у меня есть акт выполненных работ за февраль подписанный покупателем)?

В любом случае будет штраф. Когда-то у нас была аналогичная ситуация. Мы одалживали деньги, где только могли, вносили деньги на расчетный счет, и платили налоги. Потом нам подсказали, что можно оплатить через банк налоги от предприятия, через директора. Тогда проще, авнсовый отчет можно составить и вернуть деньги.

Всё верно!
Это самый правильный вариант.#rtfm#

За январь по декабрьской з-те: штраф за несвоевременную уплату + пеня за каждый день просрочки (ЕСВ с 21.01. а НДФЛ с 31.01). Чем дольше тянете - тем больше сумма пени (0,1% за каждый день).
В феврале предлагаю поставить минимальное количество рабочих дней (не понятно на какие работы у Вас акт). если есть возможность - поставьте в табеле 1-2 рабочих дня и начислите зарплату исходя из отработанного времени. Я бы внесла возвратную фин. помощь от учредителя, из этих денег оплатила бы налог, а при поступлении средств от клиента - вернула бы помощь учредителю - это самый правильный способ, авансовый отчет имеет свой срок (3 дня) а возвратная финансовая помощь имеет быть возвращенна и через месяц и через 3 месяца (согласно договора)

А где написано что есть граничные сроки по НДФЛу, насколько я помню он уплачиваеться в момент выплаты зп, (если это не по итогам года конечно)

Начисленная, но не выплаченная (не предоставленная) ЗП

"В течение 30 календарных дней, следующих за последним днем месяца, за который начислена, но не выплачена зарплата"
пп. 168.1.5, п. 57.1, пп. 49.18.1 НКУ

Читайте Законодательство.