Сторінка 1 з 3
*Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 05:12
kychvara
Девочки, всем доброго дня. Нашла несколько ошибок прошлого главного бухгалтера , поэтому прошу помочь разобраться как начислить штрафную санкцию и пеню.
1)За 2011 год несколько раз в нескольких месяцах продублировано одни и те же входящие НН (НК), получается завысила НК и недоплатила НДС в бюджет.
2)В январе 2012 наоборот не учла несколько исходящих НН (НО), этим занизила НО и недоплатила НДС в бюджет. На сегодняшнюю дату по НДС за февраль, март и апрель оплачено больше НДСа чем в декларациях. Получается на сегодня у нас есть переплата, но она не перекрывает недоплаты за прошлый период.
Хочу сделать уточненки этих ошибок, как начисляется штрафные санкции (с декой 5%, самостоятельный документ 3%), а как просчитать пеню?????
Всех заранее благодарю за помощь!!!
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 05:37
Antonl
Подать уточненки предварительно оплатив штраф- 3% и все.
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 05:43
Yla
я ее никогда не считаю, плачу с зазором немного больше и все, в КОР в налоговой автоматически посчитается эта пеня
а вообще так кажется -
пеня = (сумма недоимки*учетную ставку нбу*120%)/365 * кол-во дней неуплаты
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 05:47
kychvara
Yla писав:я ее никогда не считаю, плачу с зазором немного больше и все, в КОР в налоговой автоматически посчитается эта пеня
простите,что такое КОР, а как мне узнать эту пеню?
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 05:50
Yla
kychvara писав:Yla писав:я ее никогда не считаю, плачу с зазором немного больше и все, в КОР в налоговой автоматически посчитается эта пеня
простите,что такое КОР, а как мне узнать эту пеню?
"Картка особового рахунку" в ГНА, это где видны ваши начисления по декам и оплаты в бюджет. Пеню можете сами посчитать :пеня = (сумма недоимки*учетную ставку нбу*120%)/365 * кол-во дней неуплаты - это по доначислению за 2011г.
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 06:04
kychvara
Yla писав:kychvara писав:Yla писав:я ее никогда не считаю, плачу с зазором немного больше и все, в КОР в налоговой автоматически посчитается эта пеня
простите,что такое КОР, а как мне узнать эту пеню?
"Картка особового рахунку" в ГНА, это где видны ваши начисления по декам и оплаты в бюджет. Пеню можете сами посчитать :пеня = (сумма недоимки*учетную ставку нбу*120%)/365 * кол-во дней неуплаты - это по доначислению за 2011г.
спасибо, а за январь 2012 ?
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 06:41
kychvara
Yla писав:kychvara писав:Yla писав:я ее никогда не считаю, плачу с зазором немного больше и все, в КОР в налоговой автоматически посчитается эта пеня
простите,что такое КОР, а как мне узнать эту пеню?
"Картка особового рахунку" в ГНА, это где видны ваши начисления по декам и оплаты в бюджет. Пеню можете сами посчитать :пеня = (сумма недоимки*учетную ставку нбу*120%)/365 * кол-во дней неуплаты - это по доначислению за 2011г.
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 06:43
tamara.t13
kychvara писав:Yla писав:kychvara писав:
простите,что такое КОР, а как мне узнать эту пеню?
"Картка особового рахунку" в ГНА, это где видны ваши начисления по декам и оплаты в бюджет. Пеню можете сами посчитать :пеня = (сумма недоимки*учетную ставку нбу*120%)/365 * кол-во дней неуплаты - это по доначислению за 2011г.
спасибо, а за январь 2012 ?
За январь та же процедура. Ошибка за январь ничем не отличается от ошибки прошлого года
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 06:47
kychvara
kychvara писав:Yla писав:kychvara писав:
простите,что такое КОР, а как мне узнать эту пеню?
"Картка особового рахунку" в ГНА, это где видны ваши начисления по декам и оплаты в бюджет. Пеню можете сами посчитать :пеня = (сумма недоимки*учетную ставку нбу*120%)/365 * кол-во дней неуплаты - это по доначислению за 2011г.
4513,88 грн*7,5*120%/365*194 к.д. = 21592,42 грн??????????? #laugh#
Re: *Уточненка, штраф, пеня. Помоги разобраться и просчитать.*
Додано: 30 травня 2012, 06:49
Романтика
kychvara писав:
4513,88 грн*7,5*120%/365*194 к.д. = 21592,42 грн??????????? #laugh#
Учетная ставка в %, и еще нужно смотреть с какого числа она стала 7,5%
на 01.01.2012 7,75%
3 23.03.2012 облікова ставка НБУ змінена на 7,5 %