Отключить рекламу

Подпишитесь!


  • Нулевому РК не место в НДС-декларации Предприятие получило от своего поставщика в сентябре товар и налоговую накладную (НН). В том же месяце стало известно, что поставщик при составлении НН допустил ошибку в коде товара согласно УКТ ВЭД. Поэтому он сразу составил нулевой расчет корректировки (РК) и зарегистрировал его в ЕРНН. Нужно ли покупателю при заполнении НДС-декларации показывать такой РК?
  • Если перепутали ИНН в налоговой накладной Ошибка в индивидуальном налоговом номере (ИНН) покупателя в налоговой накладной (НН) — одна из наиболее нестандартных ошибок. Во-первых, ее нельзя исправить только одним расчетом корректировки (РК). Во-вторых, она задевает интересы не только (1) плательщика, который ошибся, а также (2) «реального» покупателя (чей ИНН должен быть в НН), но и того плательщика, ИНН которого ошибочно указан в НН. В этой статье рассмотрим порядок и последствия исправления ошибок в ИНН покупателя в НН.
  • Как заполнить «неправильную» ф. № Д5 по ЕСВ? Вы уже знаете, что в предпринимательской ф. № Д5 по ЕСВ допущен ряд ошибок*. Налоговики рассказали, как эти ошибки «правильно игнорировать» . В общем, пока что вашему вниманию — одна из версий…
  • Наличка вместо безнала в чеке РРО: как исправиться? Ситуация. Работник предпринимателя по ошибке провел платеж картой с формой оплаты «наличные». Ошибку заметил, поэтому неправильный чек оставил у себя, пробил чек на возврат и оформил правильный чек («безнал, карта»). Кроме того, он написал объяснительную на имя предпринимателя и приложил оба чека («нал» и «возврат»).
    Правильно ли исправлена ошибка?
  • Ошибка в налоговой накладной (перепутаны значения по гр. 6 и 7): исправляемся Предприятие в июне 2016 года составило налоговую накладную и зарегистрировало ее в Едином реестре налоговых накладных. Позже бухгалтер обнаружил, что в гр. 7 (цена поставки) ошибочно проставлено значение гр. 6 (количество), а в гр. 6 — на­оборот, оказалось значение гр. 7. В конечном результате это не привело к изменению налогового обязательства. Как в этом случае поступить? Как исправить ошибку?
  • Услуги от нерезидента: «проспали» дату акта — исправьте ошибку В июне этого года мы получили услуги от нерезидента. Оплата пока не проведена. Акт выполненных услуг поступил к нам только в следующем месяце (июле), но датирован июнем (фактической датой выполнения услуг). Получив акт, мы составили налоговую накладную и зарегистрировали ее. В декларации по НДС за июль 2016 года отразили налоговые обязательства и налоговый кредит по НДС. Правильно ли мы поступили и если нет, то как исправить допущенную ошибку?
  • Если в налоговой накладной ошибка: ликбез по исправлению Вы зарегистрировали налоговую накладную и вдруг обнаружили, что в нее закралась досадная ошибка. Как ее исправить и когда продавец должен показать налоговые обязательства, а покупатель вправе отразить налоговый кредит по такой накладной? Разберемся в сегодняшней статье.
  • Ошибка в платеже на 1 копейку: как составлять НН При выписке счета покупателю мы ошиблись (сумма в нем округлилась) на 0,01 грн. Покупатель перечислил предоплату с учетом этой 1 копейки. Как правильно выписать НН в этом случае, если это последняя сделка с покупателем?
  • Если в Отчет по форме Ф4-ФСС з ТВП прокралась ошибка Сегодня Отчет по средствам общеобязательного государственного социального страхования в связи с временной потерей трудоспособности и расходами, обусловленными погребением (далее — Отчет по форме Ф4-ФСС з ТВП), заполняют лишь те работодатели, которые начисляют и выплачивают работникам пособия из ФСС*, и только в том случае, если такое начисление случилось в отчетном периоде. Естественно, если между такими событиями проходит много времени, бухгалтер может запамятовать порядок заполнения этого Отчета. Результат — в Отчет закралась ошибка. Конечно, можно ругать себя за невнимательность, искать причины в обстоятельствах и людях, но лучше все-таки исправить ошибку и забыть о ней, как о страшном сне. О том, как это сделать, мы с вами поговорим далее.
  • НН с ошибкой в коде УКТ ВЭД Поставщик составил и вовремя зарегистрировал НН. Но случайно не указал в ней код УКТ ВЭД. Как исправить эту ошибку? В НДС-декларации какого периода поставщик и покупатель должны показать такую НН?
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться