Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Получайте
новости почтой!


14.02.17
4254 2 Печатать

Банкам рекомендовано тщательнее проверять ВЭД-расчеты клиентов

Банки будут анализировать условия внешнеэкономических договоров, предусматривающих применение таких курсов перечисления валюты цены в валюту платежа, которые существенно отличаются от рыночных. В результате применения данных курсов перечисления искусственно, неоправданно (существенно) уменьшается сумма валютной выручки/увеличивается сумма платежа за пределы Украины, что указывает на отсутствие документального подтверждения очевидной экономической целесообразности (смысла) этих финансовых операций.

Если валюта платежа отличается от валюты цены, то банк с целью контроля за полнотой расчетов по данной операции использует предусмотренные в договоре условия перечисления валюты цены в валюту платежа (абз. 1 п. 1.5 р. 1 Инструкции о порядке осуществления контроля за экспортными, импортными операциями, утвержденной постановлением Правления НБУ от 24.03.1999 г. № 136).

НБУ также акцентировал внимание на том, чтобы на этапе изучения клиента предоставлялись в банк документы/информация от других банков (в т.ч. выписки по счетам, открытым в других банках), достоверность которых в будущем не подтверждалась такими банками.

Следовательно, с целью осуществления всестороннего анализа и проверки предоставленных клиентами документов/информации от других банков (в т.ч. выписок по счетам, открытым в других банках) о финансовых операциях и их участниках, банку, в определенных законодательством случаях, целесообразно запрашивать информацию касательно клиента у других банков путем обмена информацией между банками средствами электронной почты НБУ, что будет способствовать избежанию рисков использования документа, который имеет признаки поддельного, недействительного (никчемного).

Такие указания банкам изложены НБУ в письме от 08.02.2017 г. № 25-0008/9995.

По материалам Интерактивная бухгалтерия

Бухгалтер 911 подчеркивает: содержание авторских материалов может не совпадать с политикой и точкой зрения редакции. Среди авторов материалов, которые публикуются, есть не только представители редакционной команды.

Информация, представленная в конкретной публикации, отражает позицию автора. Редакция не вмешивается в авторские материалы, не редактирует тексты и, следовательно, не несет ответственности за их содержание.

Комментарии
  • Наталья
14.02.17 09:50

"что будет способствовать избежанию рисков использования документа, который имеет признаки поддельного, недействительного (никчемного)" шта?? а у нас появилось право у работников банка признавать документы и сделки "никчемными"? что за ерунда?

Ответить
  • Елена
14.02.17 11:11

Сейчас, чтоб купить валюту и перечислить за рубеж, банк требует кучу документов, иногда доходит до смешного: как то мы "искали" и предоставляли "паспорт" конечного бенефициара зарубежной фирмы. Получается еще больше усложнили, теперь валютка и цены будет контролировать)))))))

Ответить
Спасибо, что читаете нас Войдите и читайте дальше
Для того, чтоб распечатать текст необходимо оформить подписку
copy-print__image
Данная функция доступна только
авторизованным пользователям