Компания «Глобал-Информ» приглашает Вас

на эксклюзивный авторский семинар

 АЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО

 «Зима 2017-2018:

налогово-бюджетные новости и годовая отчетность»

с 7  по 12 декабря 2017 г.(6 дней)

с 12  по 17 февраля 2018 г.(6 дней)

Ремарка от лектора:

Завораживающая зимняя лесная сказка - более

точных слов не подберешь!

Более подробную информацию можно узнать позвонив по телефону:

(044) 406-69-69, (050) 406-69-69, (098) 406-69-69

Вниманию Бухгалтера!!!

13 ноября -  начало в 09.00 (регистрация в 08.30)
«ВЭД-2017 –НОВЫЕ НАЛОГОВЫЕ ПРАВИЛА.

Основы учета и сложные учетные операции:

АНАЛИЗ ИЗМЕНЕНИЙ НАЛОГОВОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА 2017 ГОДА,

 ИМПОРТ, ЭКСПОРТ, ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ"

Программа семинара:

Раздел I. Налог на прибыль

ü     Операции с валютой-2017:

ü     Формирование расходов при импорте товара, в том числе:

ü     Гарантийные обязательства и всевозможные поощрения от поставщика-нерезидента

ü     Экспорт товаров (работ, услуг):

ü     Импорт без ввоза и экспорт без вывоза:особенности налогообложения и документального оформления.

ü     Замена валюты платежа и валюты контракта:как правильно сделать перерасчет (числовой пример).

ü     Валютные командировки в 2017 году:

ü     Кредиты (займы) в иностранной валюте:

ü     Списание задолженностей перед кредитором-нерезидентом.

ü     Доходы нерезидентов

ü     Раздел II. НДС

ü     НДС при импорте товаров:

ü     Операции по продаже импортированного товара на территории Украины

ü     Экспорт товара

ü     Налогообложение услуг, предоставленных нерезиденту:

ü     Налогообложение услуг, полученных от нерезидента

22 ноября -  начало в 9.00 (регистрация в 8.30)

НАЛОГОВО-УЧЕТНЫЙ «КОЛЛАЖ»

Анализ последних изменений Законодательства.

Изменения, внесенные в Закон о бухучете. Нововведения 2018 года.

САМАРЧЕНКО ЕЛЕНА РОМАНОВНА – независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе, лучший специалист по оценкам слушателей семинара!!!

Программа семинара:

Бухгалтерский учет

Изменения, внесенные в Закон о бухучете. Нововведения 2018 года:

ü       Первичные документы с ошибками. Какие из них можно «пропустить» в учет?

ü       Новое разделение предприятий на малые-средние-крупные

ü       Новые виды отчетности для некоторых категорий предприятий

ü       Исключение из Закона некоторых принципов бухгалтерского учета.

ü       К каким последствиям это может привести

Налог на добавленную стоимость

Особенности составления и регистрации налоговых накладных и расчетов корректировок

1.                  Приостановление регистрации налоговых накладных в действии:

·   принцип работы системы приостановления регистрации; приняты и планируемые изменения

·   в части критериев для приостановления регистрации; в каких случаях и кому не грозит приостановление.

·   Предоставление информации о деятельности предприятия как способ избежать блокировки;

·   наиболее проблемные операции, подпадающие под налоговый «анализ»;

·   действия поставщика и покупателя в случае приостановления

·   регистрации налоговых накладных (расчетов корректировок);

·   обжалование решения налоговиков о приостановлении регистрации налоговой накладной.

·   Налоговая накладная с ошибками в обязательных реквизитах: будет ли налоговый кредит.

·   Какие данные налоговой накладной необходимо «держать под контролем» с июля 2017 года?

·   Кодирование товара: мартовские налоговые накладные без условных кодов УКТ ВЭД.

·   Подтверждение права на налоговый кредит; возможные проблемы с несовпадением названия приобретенного товара

·   с названием при его продаже; кодировка товаров при продаже в розницу; группировка товаров в налоговой накладной: возможно ли это? Сроки и порядок списания НДС, не включенного в налоговый кредит. Как несвоевременное списание влияет на налогооблагаемую прибыль. Особенности списания НДС по заблокированной налоговой накладной

Прочие вопросы, касающиеся корректировки НДС

1.                                Взгляд налоговиков на корректировки НДС: по истечении трех лет; при работе с неплательщиком НДС

2.                                Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений. Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Варианты оформления документов при замене номенклатуры в НН. Их влияние на остаток регистрационного лимита

Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов

• Правила применения штрафа
• Наказания для покупателя. Действия продавца, если покупатель не хочет (не может) зарегистрировать Расчет корректировки. Могут ли применить штраф к покупателю, если в несвоевременной регистрации нет его вины?

Отражение налогового кредита без налоговой накладной

• Какие документы могут быть основанием для налогового кредита
• Период отражение налогового кредита на основании документов, предоставленных подотчетным лицом
• Отражение кредита на основании счета. Особенности таких операций при оплате услуг по водоснабжению и водоотводу

Анализ отдельных НДС-операций

ü        «Дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление до обычной цены (покупной стоимости)

ü        Уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС

ü        Бесплатная передача товаров. В каких случаях и как начисляется НДС

ü        Получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации

ü        Начисление НДС при уценке или уменьшении полезности основных средств

ü        Компенсация за поврежденное имущество и НДС

ü        Ликвидация и кража основных средств. Новый взгляд на привычные операции

ü        Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)

ü        Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

Приобретение товаров и услуг для льготного и/или нехозяйственного использования

ü        «Классификация» товаров и услуг и их разделение на хозяйственно-нехозяйственные

ü        Правила начисления налоговых обязательств. Когда начислить обязательства, если продавец задерживает налоговый кредит

ü        Составление налоговой накладной и отражение сумм НДС в декларации

Составление и исправление НДС-отчетности

1.                                Как рассчитаться с бюджетом в случае недополучения налогового кредита по регистрации налоговых накладных. Особенности уплаты налога при подаче Уточненных деклараций.

Налог на прибыль Обзор актуальных вопросов относительно отражения в учете и отчетности отдельных операцийю Учет транспортных расходов и ГСМ (наличие/отсутствие ТТН, нормы расхода топлива, путевые и маршрутные листы и т.д.)

1.       «Бухгалтерские» резервы и обеспечения в налоговом учете:

·    какие предприятия могут не создавать резервы и обеспечения;

·    влияние резерва отпусков (прочих выплат работникам) на налоговый учет прибыли;

·    формирование резерва сомнительных долгов, учет сомнительной задолженности, списание безнадежной;

·    обеспечения будущих расходов. Как правильно их создавать и как операции по созданию и использованию обеспечений влияют на налоговый учет;

·    обеспечение под «опаздывающие» документы: возможно ли это?

Командировочные расходы:

·   понятие служебной командировки, разъездного характера работы. Почему налоговики рекомендуют «переходить» на выплату надбавок за разъездной характер работ вместо командировочных расходов;

·   обоснование связи командировки с хозяйственной деятельностью предприятия;

·   суточные в 2017 году (размер и порядок определения срока командировки в зависимости от страны командирования)

·                        оплата труда за время командировки, время в пути;

·   особенности командировок заграницу, а также «смешанных» командировок. Отражение инвалютной задолженности, особенности пересчета «валютных» расходов в зависимости от того, выдавался или нет аванс;

·   командировки на автомобиле: особенности документального оформления и учета.

4.          Представительские расходы:

·   понятие представительских расходов; оформление подтверждающих документов;

·   отражение расходов на официальный прием участников переговоров, буфетное обслуживание;

·   расходы на прием учредителей (собственников);

·   могут ли быть представительские расходы «на выезде»;

·   проблемы «персонификации» представительских расходов.

5.          Документальное оформление и учет прочих расходов предприятия:

·                        начисление налоговых обязательств по НДС «на себя»

·                        штрафы, пени, неустойки в составе расходов. В каких случаях необходимо проводить налоговую корректировку

·                        «благотворительные расходы»: расчет налоговых разниц. Особенности предоставления благотворительной помощи физическим лицам

НДФЛ, ЕВСС и прочие зарплатные вопросы

1.     Нововведения в расчете оплаты дней нетрудоспособности, пособия по беременности и родам

2.     Договора подряда с физическими лицами: отличия в оформлении, проблемы при проведении проверок органами Гоструда

3.     Учет вознаграждения по итогам работы за год при исчислении среднего заработка

Определение коэффициентов корректировки при расчете отпускных

С информацией о программе и авторе семинара можно ознакомиться на сайте компании:

www.global-inform.com.ua 

Более подробную информацию можно узнать позвонив по телефону:

(044) 406-69-69, (050) 406-69-69, (098) 406-69-69