Налоговые и бухгалтерские новости

Заполнение РК к НН, составленной на дату получения предоплаты, в случае изменения номенклатуры товаров/услуг

13.04.18

15396 28 Печатать

Обычный шрифт

На какую дату и каким образом составляются расчеты корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной, составленной на дату получения предоплаты, в случае изменения номенклатуры товаров/услуг?

Если после полученной предоплаты и составления и регистрации в ЕРНН налоговой накладной (НН) происходит изменение (в том числе частичное) номенклатуры товаров/услуг, поставщик (продавец) на дату поставки товаров/услуг составляет расчет корректировки (РК) к НН, составленной на дату получения предоплаты, в котором в первой строке со знаком «-» отмечает показатели строки НН, номенклатура товаров/услуг по которому меняется (такая строка «обнуляется»). При этом в графе 1 такого РК в обязательном порядке указывается № по порядку строки НН, которая корректируется.

Для добавления одной или нескольких новых (измененных) товарных позиций (номенклатуры) в РК к такой НН в отдельных строках указываются показатели по товарам/услугам, которые прилагаются (новые товарные позиции). При этом в графе 1 такого РК таким новым товарным позициям присваиваются новые очередные порядковые номера строк, которых не было в НН, которая корректируется.

В графе 2 корректировки накладной во всех строках, которые заполняются в связи с изменением номенклатуры товаров/услуг, указывается причина корректировки - «зміна номенклатури».

В указанном выше порядке и с такой же причиной корректировки составляется также РК в случае одновременного изменения цены и количества товаров/услуг.

Если в результате изменения номенклатуры и/или одновременного изменения количества и цены товаров/услуг происходит возврат части суммы полученного аванса/доплаты, то в таком случае составляется лишь один РК с учетом вышеприведенных особенностей, и другой РК на сумму уменьшения/увеличения компенсации не складывается.

По материалам Категория 101.15 "ЗІР"

Жми кнопку "НРАВИТСЯ"
и получай новости первым в Facebook

Поделитесь новостью в:

Теги

НДС

Отключить рекламу

Комментарии

Наталия

13.04.18 10:06

Сегодня пришел ответ на регистрацию налоговой :
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Поле "Номенклатура
постачання товарів" містить некоректний символ з кодом 13 в
позиції 31
У кого-то приходил подобный ответ? Что не так?

Ответить

Оценить

БН

13.04.18 11:32

Наталия, у меня 20% налоговых накладных так отклонило. копирую, все равно отклоняет

Ответить

Оценить

hela

13.04.18 11:18

Наталия, Только не точка и не запятая, а скорее всего невидимый символ типа Enter или разрыв строки. Так что лучше строку удалить и заново скопировать из НН

Ответить

Оценить

кузькина мать

13.04.18 10:41

Наталия, в чате сегодня пишут об этом - отсчитайте 13 символов в номенклатуре и проверьте может быть лишний знак( точка, запятая или что-то подобное)

Ответить

Оценить

Алена

13.04.18 10:43

ааа

Ответить

Оценить

БН

13.04.18 11:33

У меня 3 позиции в накладной, а они пишут : код 13в позиции 38

Ответить

Оценить

Марі

13.04.18 12:33

БН,
Шукайте або 13-й або 38-й символ у номенклатурі того рядка, який відхиляється. Наприклад "Ручка дверна металева" - 17-й символ літера а.

Ответить

Оценить

БН

13.04.18 12:57

Марі, и что же делать с буквой а, в вашем случае?

Ответить

Оценить

Марі

13.04.18 13:06

БН,
Писали колеги, що крапка, Ентер є неприпустимими символами. Можливо ще якісь. Їх потрібно вилучати. Краще номенклатуру копіювати з ПН.

Ответить

Оценить

БН

13.04.18 13:19

Марі,ПИВО РОГ ТРАД СВІТ ЗВ 20 0,5Л ТУ NERUAМістить некоректний символ з кодом 13 в позиции 37Вообще не пойму что делать

Ответить

Оценить

Марі

13.04.18 13:40

БН,
Схоже, що після закінчення номенклатури введено Ентер. Спробуйте його видалити, а краще, якщо можете, відкрийте ПН, яку виправляєте, і скопіюйте до РК номенклатуру з ПН.

Ответить

Оценить

БН

13.04.18 13:46

Марі, спасибо! проблема действительно в Энтере. Только не пойму, зачем в последний день регистрации вводить новшества, если до этого все нормально регистрировалось.

Ответить

Оценить

Klar

13.04.18 11:46

Скажите плз., кто то зарегистрировал корректировку к нн по предоплате, если до т.н. "новшеств" уже были корректировки? В причине помилки пишет, что нужно минусовать сумму начальную в нн, а отправляешь, пишет нужна сумма остаточная (т.е. пишет ту котаря действительно на остатке с предоплаты нерректированная). Замкнутый круг… Как у вас?

Ответить

Оценить

Марийка

13.04.18 14:47

Klar,была вчера на семинаре, сказали что корректировки на корректировки надо заполнять с причиной "усунення неоднозначностей" ... и как горится "будет вам счастье". Сама еще не пробовала, но может вам поможет...

Ответить

Оценить

бухкиперр

13.04.18 13:44

Klar, у меня точно также! Даже ума не приложу что же делать? Получается, если у меня в Налоговой накладной по предоплате было указано количество 100, ранее было 20 корректировок по 1, а сейчас я корректирую уже 21й раз, то они пишут остаток 100-20=80 и говорят что в налоговой накладной должно быть такое количество., и сумму точно также сумируют все корректировки и пишут, остаток суммы исходя из общего количества, что ДОЛЖНО БЫТЬ ТАК! и+у меня причина корректировки "Зміна номенклатури"....что то видимо я не доганяю...

Ответить

Оценить

Наталия

13.04.18 11:59

Спасибо всем за подсказки, у меня был Enter - перепичатала номенклатуру вручную - проверила нету ли лишних знаков - отправила .... сижу нервно жду ответа...

Ответить

Оценить

Марта

13.04.18 15:27

А як з операційними днями? якщо 15- вихідний, то сьогодні останній день?

Ответить

Оценить

Ната

13.04.18 16:18

Марта,ні не сьогодні, по логіці податкової завтра вихідний, а от у неділю, 15-го, мають реєструватися, але хтозна як воно буде

Ответить

Оценить

аля

13.04.18 15:47

хелп...як зробити РК2 до ПН і які саме номери строк треба вказувати, якщо наприклад в Пн в першому рядку було 4 одиниці товару. в РК1 було повернено 1шт, запис був таким (зміна кількості -4 (номер з/п ПН-9 ), зміна кількості +3 (номер з/п ПН-96))....як зробити РК ????хееееелп

Ответить

Оценить

Марі

13.04.18 16:22

Якщо інших РК не було, то тепер маєте робити -3 рядок 96, +(2, чи скільки залишається) рядок 97.

Ответить

Оценить

аля

13.04.18 16:42

Марі, дякую велике...зараз спробую

Ответить

Оценить

Ирина

13.04.18 17:08

Добрый день! А кто сталкивался с таким.... Предоплата получена в 07.2017г. больше 100 000 грн Товар в тоннах(песок, щебень). Вместо оплаченного товара( песок) решил брать щебень. и вот с июля 2017г берет периодически щебень(по 3 000 грн), иногда песок(но уже по другой цене). За этот период уже было 11 корректировок и номер строки везде одинаковый ("3"). На каждую отгрузку снимала количество с предоплаты и ставила то что взял( двумя строками -получалась нулевая корректировка) и естественно разное количество получается и разная цена. И вот теперь вопрос! Клиент опять взял что захотел. Как правильно составить корректировку? Пробовала "Усунення неоднозначностей" -отклонили, пишут что суммарное количество по всей корректировке должно быть равно "0". Но у меня так не получается. Если выводить по количеству тогда сумма будет не нулевая, а если выводить на сумму "0", тогда количество не сворачивается. Попробовала "Смена номенклатуры" снять все позиции с № рядка "3" и перенумеровать по новому - не пропускает. - пишет "не допускается дублирование рядков". И пишут что по рядку №3 я должна отсторнировать кол-во 65т и сумму 10 000( условно) . А она состоит из первоначальной предоплаты -минус по корректировкам старой позиции и плюс новые позиции по всем корректировкам. а это на минуту 5 номенклатурных позиций по разным ценам. И как их снять одной строкой?

Ответить

Оценить

Юля

13.04.18 17:09

У меня при частичном возврате пишет что вторая строчка должна быть меньше 0. Сижу ломаю голову,как в двух строчках при частичном возврате может стоят минус!!!!

Ответить

Оценить

Ирина

13.04.18 17:25

Юля,если я правильно понимаю, Вам надо сначала снять всю строку а потом поставить только то что осталось у покупателя. И разница будет то что вы будете возвращать деньгами.

Ответить

Оценить

Светлана

15.05.18 12:08

Ирина,я так и сделала пишет то же самое "вторая строчка должна быть меньше 0"

Ответить

Оценить

Леся81

23.07.18 17:15

Здравствуйте. У меня такой вопрос, покупатель сделал возврат 11.07 этой датой были зарегистрированы РК на "усунення неоднозначностей". Потом покупатель изменил дату на 19.07 и РК от 11.07 отказывается принимать. Как быть в такой ситуации? поменять дату возвратных на 19.07, но нулевые РК уже зарегистрированы.

Ответить

Оценить

Ваше имя

Комментарий:

ОЗНАКОМИТЬСЯ С ИЗДАНИЕМ

ПОДПИСКА НА ЖУРНАЛ

Контекстная реклама

Отключить рекламу

Календарь бухгалтера

Октябрь

Пн	Вт	Ср	Чт	Пт	Сб	Вс
1	2	3	4	5	6	7
8	9	10	11	12	13	14
15	16	17	18	19	20	21
22	23	24	25	26	27	28
29	30	31

ПРИЛОЖЕНИЕ

Календарь бухгалтера