Подпишитесь на новости и получите книгу бесплатно!

ТОП-нарушений, выявленных во время проверок физических лиц

Промедление гражданами с декларированием своих доходов

За промедление с декларированием своих доходов два киевлянина поплатились крупными штрафами.

Так, двум физическим лицам в г. Киеве в 2015 году банки - кредиторы аннулировали долг на общую сумму почти 30 млн. гривень.

В течение 2016-2018 годов эти лица не выполнили свой долг задекларировать доходы, полученные в виде дополнительного блага в результате прощения банками основной суммы долга и уплатить соответствующие налоги.

Результаты проверок показали, что сумма бюджетных потерь составляет 4,8 млн. грн., за что начислены штрафные санкции в размере 1,2 млн. грн.

Уклонение от уплаты налогов при выплате заработной платы

Благодаря эффективным контрольно-проверочным мероприятиям подразделений налогов и сборов с физических лиц фискальных служб Донецкой, Винницкой, Тернопольской и Черновицкой областей разоблачены должники, которые на протяжении нескольких лет уклонялись от перечисления в бюджет налогов, удержанных при начислении и выплате заработной платы работникам.

Так, качественный рискоориентированный подход к формированию плана-графика проведения документальных проверок на 2018 год дал положительные результаты, а бюджеты указанных регионов обогатятся на дополнительные 11 млн. гривень

В частности, документальными проверками зафиксированы факты длительной задержки шестью предприятиями внесения на бюджетные счета удержанных из фонда заработной платы налога на доходы физических лиц в сумме 7,2 млн. грн., единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование – 3,6 млн. грн., и военного сбора в размере 0,5 млн. гривень.

Несоблюдение условий упрощенной системы налогообложения

Фискальными службами Винницкой и Ровненской областей выявлен ряд недобросовестных физических лиц - предпринимателей - плательщиков единого налога, которые из-за злоупотребления правилами применения упрощенной системы налогообложения попали в списки должников.

Среди таких злоупотреблений - превышение предельного объема дохода, установленного для III группы плательщиков единого налога, выявлено у ФЛП «О» (вид деятельности - лесопильное и строгальное производство), ФЛП «О» (вид деятельности - оптовая торговля), ФЛП «Р» и ФЛП «Ю» (вид деятельности - грузовые перевозки).

Одновременно, осуществление запрещенного вида деятельности допущено предпринимателем г. Киева (ФЛП «В»), который, находясь на II группе единого налога, систематически предоставлял услуги юридическим лицам, не являющимся плательщиками единого налога.

Собранные в ходе проверок материалы (договоры, банковские документы, объяснения контрагентов и др.) показали правильность отбора налогоплательщиков в план - график проведения документальных проверок.

В связи с аннулированием этим субъектам хозяйствования регистрации плательщиком единого налога определены денежные обязательства на общую сумму 5,4 млн. гривень.

Сокрытие доходов, поступивших на расчетные счета

При проведении документальной проверки, назначенной в рамках уголовного производства, ревизорами ГУ ГФС в Киевской области установлено, что гражданин «В», действуя по предварительному сговору с сообщниками, осуществлял финансовые операции, связанные с зачислением и перечислением безналичных средств с / на собственные счета, открытые в одном из коммерческих банков.

Данные о движении средств на личных счетах физического лица «О» свидетельствуют о получении им в 2014-2016 годах дохода на общую сумму около 5 млн. гривень.

Задекларировать свои доходы «бизнесмен» не спешил, за что получил акт проверки и налоговые уведомления - решения на сумму 1,6 млн. гривень.

Также обнаружили незадекларированные доходы, поступившие на «предпринимательские» расчетные счета, должностные лица ГУ ГФС в г. Киеве во время проверки физических лиц - предпринимателей "Г", "М" и ГУ ГФС в Ровненской области в ходе проверки предпринимателя - экспортера «В».

Умышленное уклонение нарушителями от налогообложения доходов привело к начислению 2,8 млн. грн. денежных обязательств.

По материалам ГФСУ
Отключить рекламу
Комментарии
  • Буржуй
10.07.18 08:55

Хотелось что бы и мне простили ну пусть ни 30 , но хотя -бы пару лимонов в банке. " Эх Киса, Мы чужие на этом празднике жизни"!

Ответить
    Оценить
  • 26
  • 0
  • Юлия
10.07.18 09:25

Моей коллеге банк мозг выносит за 3 тысячи, которые не вернул бывший муж, а тут 30 млн на двоих - простили)))

Ответить
    Оценить
  • 15
  • 0
  • Светик
10.07.18 10:06

Мне одной кажется, что эта статья - стеб?
 Или  мы  и  вправду  соседсвуем с феерическими долб..ми?
 И шобы  таки  в Киеве, и простили,  и не предупредили шо таки нада  кинуть кость  фискалам?  Смешно..

Ответить
    Оценить
  • 18
  • 0
  • Алла
10.07.18 10:25

Светик,та то ж депутатам "простили"...

Ответить
    Оценить
  • 10
  • 0
  • ***
10.07.18 12:50

Алла, а с фискалами не поделились! 

Ответить
    Оценить
  • 1
  • 0
  • Раиса
10.07.18 11:22

Вони працюють

Ответить
    Оценить
  • 2
  • 0
  • Ксюша
10.07.18 14:57

Это они хвастаются или прибедняются? 

Ответить
    Оценить
  • 2
  • 0
  • Игорь
10.07.18 15:03

Уже много лет висит долг по кредиту порядка 1,5 млн грн, залоги забрали, все что было забрали, долг висит, никто его прощать не собирается, видимо со мной в могилу уйдет.
Но вот что интересно, допустим все же простили, надо задекларировать? А если банк меня не  известит об этом? А даже если известит, то я должен буду фискалам 18+1,5 процента? И с каких средств я должен его заплатить буду - этот долг? 20% от зарплаты исполнительный лист?

Ответить
    Оценить
  • 4
  • 0
  • Зося
11.07.18 22:10

Игорь,в могилу -наверное нет. останется вашим детям .

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Мариша
13.07.18 16:08

По поводу простили 30 лямов. Мой телефон светится в интернете (по работе). Чувак(вообще не знаю его) с другого города взял в банке кредит и дал мой номер как гаранта. Понятно, что либо менеджер дурак, который выдавал кредит, либо в сговоре, если сумма большая, поэтому никто мне не перезванивал и не спрашивал, знаю ли я такого. Так вот банк год меня терроризировал, а потом еще 2 года коллекторное агентство, и продолжает. Достает ужасно. и очень неприятно, когда сидим в офисе, комнатка небольшая и коллеги слышат, как по телефону мне начинают хамить, угрожать и т.д. А тут такие добрые - раз, и простили. :)

Ответить
    Оценить
  • 1
  • 0
ОЗНАКОМИТЬСЯ С ИЗДАНИЕМ
Контекстная реклама
Календарь бухгалтера
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
1
2 3 4 5 6 7 8
9 10 11 12 13 14 15
16 17 18 19 20 21 22
23 24 25 26 27 28 29
30 31
ПРИЛОЖЕНИЕ
Календарь бухгалтера
Настройки
Оформление
Светлая тема
(стандартный)
Серая тема
Темная тема
Параметры экрана
Фиксированная ширина
(стандартный)
Во весь экран
Управление уведомлениями
Включить уведомления
Отключить уведомления