Обсуждение 29-го номера журнала "Бухгалтер911"

• марта

Добрый день,Редакция.Прошу помочь в таком вопросе. Предыдущий бухгалтер не отразил в деке по НДС возврат от покупателя ,не снял НО в месяце составления РК.Можно ли этот РК провести в декларации текущего месяца или обязательно подавать уточненку?

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

марта Добрый день,Редакция.Прошу помочь в таком вопросе. Предыдущий бухгалтер не отразил в деке по НДС возврат от покупателя, не снял НО в месяце составления РК. Можно ли этот РК провести в декларации текущего месяца или обязательно подавать уточненку? … Добрый день. Нужно подать уточняющий расчет (разумеется, если речь о своевременно зарегистрированном РК).

Оценить
• 0
• 0

• Людик

Дорогая редакция, здравствуйте!Прошу помощи. Два ФОПа без наемных сотр. на едином налоге. Первый перешел на общую систему с 01.01.2016, а второй с 01.04.2016 г. Какие отчеты сдаются? Дайте, пожалуйста, ответ.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Людик Дорогая редакция, здравствуйте!Прошу помощи. Два ФОПа без наемных сотр. на едином налоге. Первый перешел на общую систему с 01.01.2016, а второй с 01.04.2016 г. Какие отчеты сдаются? Дайте, пожалуйста, ответ. … Первому нужно было декларацию (НДФЛ/ВС) подать по итогам первого квартала (следующая по году), второму – по итогам второго квартала (следующая по году). По ЕСВ за себя (ф. № Д5) – по году. Остальное – смотря чем он занимается. Была статья в этом году «Рубеж I/II квартал: переходные нюансы» - журнал «Бухгалтер 911», 2016, № 10. 1. НДС-моменты. При переходе с ЕН на ОС НЕплательщику НДС нужно было обязательно промониторить свой объем облагаемых НДС поставок товаров/услуг за последние 12 месяцев. Если он превышает 1 млн грн., тогда согласно п. 181.1 НКУ такой субъект подлежит обязательной регистрации плательщиком НДС. Если нет — НДС-регистрация для него дело добровольное. 2. Отчетность. … Что касается физлиц-предпринимателей (ФЛП)…: впервые отчитаться им нужно в квартальный срок ( п.п. 177.5.2 НКУ содержит соответствующую оговорку). Следующую декларацию они подадут по итогам года. Внимание ФЛП! Авансовые взносы по налогу на доходы (НДФЛ) (а по ЕСВ авансов у общесистемщиков нет вообще) в декларации уже не рассчитывают. С этого года их определяют по данным Книги учета доходов и расходов.

Оценить
• 0
• 0

• марта

Добрый день,Редакция.Прошу помочь в таком вопросе. Предыдущий бухгалтер не отразил в деке по НДС возврат от покупателя, не снял НО в месяце составления РК. Можно ли этот РК провести в декларации текущего месяца или обязательно подавать уточненку? … Добрый день. Нужно подать уточняющий расчет (разумеется, если речь о своевременно зарегистрированном РК). Спасибо за помощь.Но здесь есть еще один нюанс.Если уточнять месяц составления РК.,то получаем отрицательное значение.А как быть с дод2,как расшифровать по ИПН это значение?

Оценить
• 0
• 0

• Анн

Добрый день! На одном из обсуждений журнала я задавала Вам вопрос: заполнять Дод.2 НДС-деки с коп. или без коп.?. Вы ответили, что без коп. Но недавно прочитала в ЗИР 101.20 ответ на подобный вопрос (кратко) -- заполнять с коп., а в "усього" без коп. с округл. Теперь стала сомневаться в заполнении этого Дода.. Возможно и у Вас теперь другое мнение.Напишите пожалуйста Ваше мнение.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

марта марта Но здесь есть еще один нюанс.Если уточнять месяц составления РК.,то получаем отрицательное значение.А как быть с дод2,как расшифровать по ИПН это значение? … В таком случае нужно вместе с уточняющим расчетом подать додаток 2 (….виправлення помилок проводиться шляхом подання уточнюючого розрахунка, до якого у разі заповнення даних у відповідних рядках додаються відповідні додатки з відміткою "уточнюючий". Зазначені додатки містять вартісні показники, які відображаються на суму уточнення (збільшення або зменшення) з відповідним знаком та відповідають даним з колонки 6 уточнюючого розрахунка). В отношении старого приложения Д2 для случая когда минус появился за счет предоплаты мы так рекомендовали поступать: «… в графе 2, по нашему мнению, такие плательщики проставляют свой ИНН. В графах 3, 4 — соответственно месяц и год, в котором такой возврат осуществлен. В графе 5 — сумму НДС по возврату. Графу 6 не заполняют». Сейчас уже формально утоняться нужно с использованием новой формы приложения Д2. В ней уже ИНН (старая графа 2) показывать не требуется. Равно как и факт оплаты (старая графа 6). По новому Д2 писали в № 27, по исправлению ошибок в приложения к НДС-декларации в № 26.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Анн Добрый день! На одном из обсуждений журнала я задавала Вам вопрос: заполнять Дод.2 НДС-деки с коп. или без коп.?. Вы ответили, что без коп. Но недавно прочитала в ЗИР 101.20 ответ на подобный вопрос (кратко) -- заполнять с коп., а в "усього" без коп. с округл. Теперь стала сомневаться в заполнении этого Дода.. Возможно и у Вас теперь другое мнение. Напишите пожалуйста Ваше мнение. … По прежнему считаем, что показатели в Д2 должны приводиться в целых значениях. Ведь если по Д5 мы сначала «собираем» показатели по контрагентам, а потом переносим округленное значение в декларацию, то в Д2 подход другой: мы сначала рассчитываем стр. 21 (а она в декларации приводится в целых гривнях), а потом уже ее расшифровываем в Д2. Кроме того, для анализа периода возникновения «минуса» используются показатели декларации, а они приводятся в целых гривнях. Поэтому и Д2 должно заполняться в целых гривнях (по крайней мере, без значений больше нуля после запятой). Что касается налоговиков, то они сейчас действительно говорят заполнять с коп., а в "усього" без коп. с округл. Аналогичным образом настроена та же ОПЗ. Чтобы было меньше вопросов от налоговиков, очевидно можно поступать так, как говорят налоговики. Но заполнение в целых гривнах, считаем, ни к каким негативным последствиям приводить не должно. Опять же с переходом на обновленный додаток 2 не факт, что налоговики останутся при своем мнении.

Оценить
• 0
• 0

• Анн

Спасибо за развернутый ответ! Я с Вами полностью солидарна, что их мнение может измениться, как часто бывало.

Оценить
• 0
• 0

• Музька

Добрий день, шановна Редакція, підкажіть, будь ласка, чи розглядали Ви в журналі Бухгалтер911 питання взаємозв'язку показників фін.звітності (за формою 1м та 2м)? якщо так, то в якому номері я можу більш детально про це почитати? В мене виникло питання на яких показниках я можу коригувати, а які краще не зачіпати взагалі, тому що різниця нерозподіленого прибутку на кінець та на початок періоду має дорівнювати чистому прибутку, а в мене не йде на 0,1 через заокруглення (чистий прибуток на 0,1 більше за дельту нерозп.прибутку на кін. та на поч.).

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Не писали, к сожалению, такого.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Можем помочь с построчным алгоритмом заполнения. Отправьте нам не эл.почту пустое письмо - вышлем в ответ материалы.

Оценить
• 0
• 0

• Музька

Дякую! на яку електронку написати Вам можна?

Оценить
• 0
• 0

• марта

Спасибо большое за развернутый ответ. Удачи Вам

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Музька Дякую! на яку електронку написати Вам можна? … buhgalter911@mail.ua

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

или укажите здесь свою эл. почту (пока не видно сообщения от вас)

Оценить
• 0
• 0

• Музька

Я Вам відразу лист відправила (моя електронка natawyk06@mail.ru) Дякую!

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

отпавлено

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

Здравствуйте, Уважаемые Бух911, Прошу подсказки. У меня в приложении Д2 за июнь должно получиться меньше, чем я декларировала в мае. Как правильно убрать "излишки"? Очень Очень жду. Спасибо.

Оценить
• 0
• 0

• Людик

Редакция, спасибо!

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

Здравствуйте, Уважаемые Бух911, Прошу подсказки. У меня в приложении Д2 за июнь должно получиться меньше, чем я декларировала в мае. В мае стр 21 равнялась 129700 в июне 107016. Как правильно уменьшить суммы отрицательного значения в приложение Д2 декларации НДС до показателя стр 21 за июнь? Очень Очень жду. Спасибо.

Оценить
• 0
• 0

• Татьяна

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, я ФЛП, у меня вопрос по заполнению формы 1 ДФ. Наемных работников нет, отражаю только уплату другим ФЛП по признаку 157. Во 2 разделе формы в строке "Військовий збір" нужно отображать начисленную ФЛП сумму дохода? Спасибо за ответ!

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Наталья Здравствуйте, Уважаемые Бух911, Прошу подсказки. У меня в приложении Д2 за июнь должно получиться меньше, чем я декларировала в мае. В мае стр 21 равнялась 129700 в июне 107016. Как правильно уменьшить суммы отрицательного значения в приложение Д2 декларации НДС до показателя стр 21 за июнь? Очень Очень жду. Спасибо. ... Придерживаемся принципа хронологии, оставляя для отражения в Д2 более свежий «минус». То есть погашаем в Д2 более старый «минус», а вот более свежий «минус» остается.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Татьяна Добрый день! Подскажите, пожалуйста, я ФЛП, у меня вопрос по заполнению формы 1 ДФ. Наемных работников нет, отражаю только уплату другим ФЛП по признаку 157. Во 2 разделе формы в строке "Військовий збір" нужно отображать начисленную ФЛП сумму дохода? Спасибо за ответ! ... Да, нужно показывать. Будет статья в свежем номере по 1ДФ.

Оценить
• 0
• 0