Информация о семинаре

16 июня, 12 и 20 июля 2017 года

03 и 11 июля 2017 года

В программе семинара:

Налог на добавленную стоимость

1. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

• особенности отражения кодов при различных операциях (составление сводной налоговой накладной на «компенсационные» обязательства, сводной налоговой накладной при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);

• как поступить, если кода в классификаторе нет;

• отражение «кодировки» при различных вариантах составления документов на работы (услуги), в том числе на аренду недвижимости, ремонт оборудования и проч.

• кодировка при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;

• последствия при допущении ошибок в кодировке.

• возможные проблемы с несовпадением названия приобретенного товара с названием при его продаже;

• кодировка товаров при продаже в розницу;

2. Налоговая накладная с ошибками в обязательных реквизитах: будет ли налоговый кредит. Какие реквизиты необходимо «держать под контролем»?

3. Приостановление регистрации налоговой накладной:

• принцип работы системы приостановления регистрации;

• критерии, по которым будут «отбирать» налоговые накладные для приостановления регистрации;

• в каких случаях и кому не грозит приостановление;

• наиболее проблемные операции, подпадающие под налоговый «анализ»

• действия поставщика и покупателя в случае приостановления регистрации налоговых накладных (расчетов корректировок);

4. Анализ «нестандартных» операций при составлении и регистрации расчетов корректировок:

• как исправить ошибки в «старых» налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;

• варианты составления расчетов корректировки при изменении цены/количества товаров большого ассортимента;

• исправление ошибки при выписке налоговой накладной «не на того» покупателя. У кого и когда налоговики увидели штрафоопасную ситуацию;

5. Штрафы за позднюю регистрацию налоговых накладных (расчетов корректировки). будут ли штрафы, если с опоздание зарегистрировали налоговую накладную на неплательщика (на себя, на нерезидента и т.д.)? Позиция налоговых органов.

6. Анализ отдельных НДС-операций:

• «дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление до обычной цены (покупной стоимости);

• списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС;

• бесплатная передача товаров. В каких случаях и как начисляется НДС;

• получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации;

• ликвидация и кража основных средств. Новый взгляд на привычные операции;

• анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)

• Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

Налог на прибыль

1. Операции с необоротными активами:

• ремонты и продажа непроизводственных основных средств и непроизводственных нематериальных активов;

• уменьшение налоговой амортизируемой стоимости на суммы переоценок, проведенных в бухгалтерском учете;

• ускоренная амортизация основных средств.

2. Безнадежные долги (дебиторская и кредиторская задолженность). Своевременное и правильное отражение доходов и расходов. Числовые примеры списание дебиторской задолженности в различных вариантах (с начисление резерва и без такового).

3. Анализ ошибок прошлых периодов и порядок их исправления (в бухгалтерском и налоговом учете):

• бухгалтерские ошибки, повлиявшие на финансовый результат («забытые» документы, ошибки в расчете амортизации и проч.);

• ошибки при расчете показателей приложения РI;

• прочие ошибки, повлиявшие на сумму налога на прибыль;

• методологические ошибки в составлении декларации, не меняющие суммы налога на прибыль. Какие ошибки стоит исправить?

Зарплатные вопросы

1. Корректировка зарплаты для расчета отпускных. Для кого и в каких случаях это актуально. Возможные санкции за непроведение корректировок

2. Проверки Минтруда. Новые правила контроля за соблюдением законодательства о труде. На что обратить внимание при подготовке к проверке

3. НДФЛ-ные изменения-2017:

• новая ставка НДФЛ при выплате дивидендов предприятиями-«единоналожниками»;

• суточные при командировках. Минимальный и максимальный размер. Мнение Минтруда, числовые примеры;

• обучение работников и неработников предприятия. При каких условиях и какое обучение не подпадает под налогообложение;

• лечение и медобслуживание: необходимое и достаточное документальное оформление.

Стоимость участия одного слушателя семинара - 1390,00 грн. (Без НДС)

При ранней оплате (за 7 дней до начала семинара) – 1300,00 грн.

Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по тел.

(044)221-69-87, (067) 537-65-25 Маргарита