НДС с 1 июля - подготовка к изменениям
Заканчивается переходный период перед началом действия такого новшества, как приостановка регистрации налоговой накладной (НН)/расчета корректировки (РК). И с 1 июля у органов ГФС полноценно заработает принципиально новая функция по приостановке (блокировке) отправленных на регистрацию налоговых накладных и расчетов корректировок к ним.
А к чему нужно быть готовым плательщикам НДС с 1 июля?
Именно об этом будем говорить на вебинаре 16 июня, а также о всех наболевших вопросах относительно НДС:
- проанализируем отдельные НДС-операции;
- рассмотрим, как отражать в НН коды товаров/услуг;
- что делать, если в НН закрались ошибки?
- как исправлять ошибки в декларации? И т.д.
Также ждем Ваших индивидуальных вопросов для ответа на вебинаре.
КТО ВЕДЕТ?
Козлова Марина Евгеньевна
Бизнес-тренер, практикующий аудитор, консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, управления финансовой и коммерческой деятельности предприятий Украины и Российской Федерации.
Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 года».
ПРОГРАММА ВЕБИНАРА:
1. Порядок ведения ЕРНН «причесали» под блокировку НН/РК, комментарий к Постановлению КМУ от 26.04.2017 г. № 341.
2. Приостановление регистрации НН. Июль близится, документа нет, анализ очередного проекта:
принцип работы системы приостановления регистрации;
критерии, по которым будут «забирать» НН для приостановления регистрации;
в каких случаях и кому не грозит приостановление регистрации;
действия плательщика НДС в случае приостановления регистрации НН/РК
с 1 июля: НК по зарегистрированным НН будет ли бесспорен?..
3. Отражение в НН кодов товаров/услуг:
коды на электроэнергию при компенсации коммунальных услуг;
неправильные коды услуг: будет ли налоговый кредит;
«кодировка» в НН работ (услуг), в т.ч. аренда недвижимости, ремонт оборудования и проч.;
ремонтные услуги с заменой деталей: что указывать в НН?
кодировка в НН при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
возможные проблемы с несовпадением названия приобретенного товара с названием при его продаже;
кодировка товаров при продаже в розницу;
«общепитовские» НН;
особенности отражения кодов в НН на «компенсационные» обязательства, в НН при доначислении НДС при «убыточных» продажах и т.д.
4. НН с ошибками в обязательных реквизитах:
важные реквизиты налоговой накладной, какие ошибки можно не исправлять?
«они неисправимы!», или ошибки в номере и дате НН;
что, если набезобразничали в ежедневной итоговой НН?
единицы измерения во «входящей» и «исходящей» НН могут различаться;
РК: основной инструмент исправления ошибок в НН;
НН по которой фискалы «выкосили» НК;
налоговики об исправлении ошибок в НН.
5. Нюансы составления и регистрации РК:
Возврат, зачет, изменение номенклатуры: как провести НДС-корректировки?
как исправить ошибки в «старых» НН, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
НН выписана ошибочно. Ответственность "покупателя" за отказ от регистрации минусового РК.
6. Штраф за нерегистрацию НН, выписанных «на себя»: Минфин чуть добрее ГФСУ.
7. Анализ отдельных НДС-операций:
ошибочно полученные деньги: когда можно не начислять НО;
чай, вода и пр. «нехозяйственные» приобретения, налоговики дают «добро»;
списание (в т.ч. пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС;
безвозмездная передача: НО по НДС один разили два раза?;
ликвидация ОС по собственному желанию облагается НДС: новинка от ГФСУ;
ремонт автомобиля за счет сумм страхового возмещения, отражение НК и НО;
мотивационные и стимулирующие выплаты, выплачиваемые дистрибьютором покупателю, что с НДС?
кредит-ноты от нерезидента, учет НДС;
«дешевый», «дешевый» экспорт – нюансы учета.
8. Исправление ошибок в декларации по НДС:
как правильно уплатить НДС, если в результате исправления сумма налога увеличивается/уменьшается.
СТОИМОСТЬ УЧАСТИЯ:
При регистрации и оплате вебинара до 19 июня - стоимость участия составляет 350 грн.
Если кроме участия в вебинаре онлайн Вы хотите получить запись этого вебинара - стоимость составит 399 грн
Стоимость при оплате после 19 июня - 449 грн.
Участие онлайн + запись вебинара - 489 грн.
ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ на любой вебинар можно по телефонам:
(044) 338-23-12
(098) 696 81 00
Или на сайте: http://inlife.in.ua/
До виртуальной встречи на вебинаре!