Отключить рекламу

Подпишитесь!


Тема семинара:
НАЛОГОВЫЕ НЮАНСЫ ПРИ ПОДГОТОВКЕ ОТЧЕТА ЗА 1 ПОЛУГОДИЕ
Время проведения:
03.07.2017 - 03.07.2017
Город:
г. Одесса
Место проведения:
ул. Еврейская 32, «Premier Geneva Hotel»
Стоимость:
720 грн.
  • Организаторы
Название организации:
Консалтинговая компания «ВЕЛНИ»
Контактные телефоны:
(057) 752 41 14, (097) 655 41 50, (093) 835 66 75
E-mail:
office@velni.com.ua
Веб сайт:
www.velni.com.ua
  • Описание семинара

Консалтинговая компания «ВЕЛНИ» и Виктория Величко приглашают на семинар

 

Величко Виктория Валерьевна - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, имеет более 13 500 часов публичных выступлений, из них 8 000 часов семинаров и тренингов. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины. Директор ООО «ВЕЛНИ».

 

НАЛОГОВЫЕ НЮАНСЫ ПРИ ПОДГОТОВКЕ ОТЧЕТА

ЗА 1 ПОЛУГОДИЕ

 

1. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

Первый опыт блокировки налоговых накладных- как этого избежать?!?!

  • Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия

  • Реформированный порядок ведения Единого реестра НН и РК

  • Обязательные реквизиты НН:

- ошибки в реквизитах - где необходим жесткий контроль

- исправление номенклатуры, цены, количества

- сроки исправления ошибок в НН

  • Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

- определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)

- коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах - подводные камни и последствия для НК

- коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);

- коды при поставке услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;

- действия налогоплательщика при отсутствии кода;

- определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;

- остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. - особенности реализации;

- что делать, если наименования одинаковые, а коды разные

- последствия при наличии ошибок в коде;

- соответствие приобретения и продажи - последствия;

- исправление ошибок в коде.

  • Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:

- корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;

- фактические корректировки по неплательщикам;

- корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.

  • "Блокировка" регистрации налоговой накладной:

- принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска

- какие налоговые накладные попадают под мониторинг

- сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"?

- Приложение 1 "Таблица налоплательщика" - в каких случаях это спасет от блокировки НН;

- "легкие" налоговые накладные - как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки

- критерии оценки степени риска,

- процедура остановки регистрации НН и РК в ЕРНН,

- порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК,

- сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации,

- обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН

- последствия обжалования

- действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН

- ошибки, которых можно избежать при мониторинге

  • Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК - позиция ФСУ

  • Анализ отдельных НДС-операций:

- продажа ниже обычной цены или цены приобретения;

- бесплатная передача;

- особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;

- применение кредит-ноты и последствия;

- ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;

- списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);

- ошибочно зачисленные денежные средства на РС

  • Отдельные вопросы составления отчетности по НДС

- исправление ошибок

- нюансы подачи уточняющих деклараций

2. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

  • НОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ!!!

  • Первичные документы - правила оформления

  • "Нереальные" хозяйственные операция по мнению ГФСУ и ВАСУ

  • Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной

  • Роялти как объект НМА - налоговые корректировки.

  • Командировочные расходы: проезд, проживание, суточные (важность курса), бронь, камера хранения, такси и т.д.

  • Представительские расходы: деловые встречи, банкеты, встреча дистрибьюторов и т.д.

  • Безнадежная задолженность : подходы к определению безнадежной дебиторской и безнадежной кредиторской задолженности, списание задолженности, корректировки финансового результата по операциям начисления и использования резерва сомнительных долгов.

  • Помощь неприбыльным организациям

  • Приобретение у неприбыльных организаций

  • Приобретение у нерезидентов товаров, работ, услуг и необоротных активов - последствия

  • Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты

  • Выплаты в пользу нерезидентов финансовых процентов – условия применения ставки 5 %.

  • Новые разницы для корректировки финансового результата: безвозвратная фин. помощь. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском - как отражать в приложении РІ

  • Приложение АМ и ЗП- МНМА, дивидендные авансы

  • Декларация по налогу на прибыль - отдельные вопросы, сроки подачи, исправление ошибок, последствия

3. ТРУД И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА

  • командировка или разьездной характер работы

  • командировочные расходы, спецпитание, спецодежда, медицинское обслуживание и т.д.

  • дополнительное благо, полученное от работодателя;

  • особенности начисления больничных и декретных;

  • отпускные, командировочные, средний заработок мобилизованныхасчетный период, фактически отработанное время, не отработанное время и другие случаи; совокупный доход; выплаты, которые включаются и не включаются в расчет средней зарплаты; корректировка доходов; компенсация среднего заработка мобилизованному - особые случаи)

  • основные аспекты начисления индексации в 2017 г.

  • отдельные правила составления отчета по ЕСВ и 1ДФ

4. ПРОВЕРКИ МИНТРУДА.

  • правила контроля за соблюдением законодательства о труде

  • практика проведения проверок и последствия для предприятий.

5. ЕДИНЫЙ НАЛОГ

  • применение РРО плательщиками единого налога

  • торговля технически сложными предметами

  • ответственность за неприменение РРО, если нарушения будут выявлены при проверке.

  • определение дохода плательщика единого налога (применение платежных карт, эквайринг; электронные деньги,доход от продажи основных средств для юридических лиц; доход физических лиц – предпринимателей)

  • работа с валютой (курсовые разницы и доход от продажи валюты)

  • пополнение оборотных средств (внесение собственных средств на текущий счет, возвратная финансовая помощь, проценты по банковским депозитам)

  • операции аренды

  • ведение учета и подача отчетности

6. НАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ

  • основные изменения 2017 г.

  • штрафные санкции за нарушение наличного обращения

 

начало семинара 10.00

Длительность семинара 6 часов + перерыв на кофе-брейк

 

Контактные тел: Наталья (057) 752 41 14, (097) 655 41 50, (093) 835 66 75

office@velni.com.ua

сайт: www.velni.com.ua 

мы на facebook: Консалтинговая компания "Велни"

 

  • ДЛЯ РЕДАКТИРОВАНИЯ
Контекстная реклама
Отключить рекламу
Курсы валют
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться