Информация о семинаре

Консалтинговая компания «ВЕЛНИ» и Виктория Величко приглашают на семинар

Величко Виктория Валерьевна - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, имеет более 13 500 часов публичных выступлений, из них 8 000 часов семинаров и тренингов. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины. Директор ООО «ВЕЛНИ».

НАЛОГОВЫЕ НЮАНСЫ ПРИ ПОДГОТОВКЕ ОТЧЕТА

ЗА 1 ПОЛУГОДИЕ

1. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

Первый опыт блокировки налоговых накладных- как этого избежать?!?!

• Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия

• Реформированный порядок ведения Единого реестра НН и РК

• Обязательные реквизиты НН:

- ошибки в реквизитах - где необходим жесткий контроль

- исправление номенклатуры, цены, количества

- сроки исправления ошибок в НН

• Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

- определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)

- коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах - подводные камни и последствия для НК

- коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);

- коды при поставке услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;

- действия налогоплательщика при отсутствии кода;

- определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;

- остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. - особенности реализации;

- что делать, если наименования одинаковые, а коды разные

- последствия при наличии ошибок в коде;

- соответствие приобретения и продажи - последствия;

- исправление ошибок в коде.

• Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:

- корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;

- фактические корректировки по неплательщикам;

- корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.

• "Блокировка" регистрации налоговой накладной:

- принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска

- какие налоговые накладные попадают под мониторинг

- сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"?

- Приложение 1 "Таблица налоплательщика" - в каких случаях это спасет от блокировки НН;

- "легкие" налоговые накладные - как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки

- критерии оценки степени риска,

- процедура остановки регистрации НН и РК в ЕРНН,

- порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК,

- сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации,

- обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН

- последствия обжалования

- действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН

- ошибки, которых можно избежать при мониторинге

• Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК - позиция ФСУ

• Анализ отдельных НДС-операций:

- продажа ниже обычной цены или цены приобретения;

- бесплатная передача;

- особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;

- применение кредит-ноты и последствия;

- ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;

- списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);

- ошибочно зачисленные денежные средства на РС

• Отдельные вопросы составления отчетности по НДС

- исправление ошибок

- нюансы подачи уточняющих деклараций

2. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

• НОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ!!!

• Первичные документы - правила оформления

• "Нереальные" хозяйственные операция по мнению ГФСУ и ВАСУ

• Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной

• Роялти как объект НМА - налоговые корректировки.

• Командировочные расходы: проезд, проживание, суточные (важность курса), бронь, камера хранения, такси и т.д.

• Представительские расходы: деловые встречи, банкеты, встреча дистрибьюторов и т.д.

• Безнадежная задолженность : подходы к определению безнадежной дебиторской и безнадежной кредиторской задолженности, списание задолженности, корректировки финансового результата по операциям начисления и использования резерва сомнительных долгов.

• Помощь неприбыльным организациям

• Приобретение у неприбыльных организаций

• Приобретение у нерезидентов товаров, работ, услуг и необоротных активов - последствия

• Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты

• Выплаты в пользу нерезидентов финансовых процентов – условия применения ставки 5 %.

• Новые разницы для корректировки финансового результата: безвозвратная фин. помощь. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском - как отражать в приложении РІ

• Приложение АМ и ЗП- МНМА, дивидендные авансы

• Декларация по налогу на прибыль - отдельные вопросы, сроки подачи, исправление ошибок, последствия

3. ТРУД И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА

• командировка или разьездной характер работы

• командировочные расходы, спецпитание, спецодежда, медицинское обслуживание и т.д.

• дополнительное благо, полученное от работодателя;

• особенности начисления больничных и декретных;

• отпускные, командировочные, средний заработок мобилизованных (расчетный период, фактически отработанное время, не отработанное время и другие случаи; совокупный доход; выплаты, которые включаются и не включаются в расчет средней зарплаты; корректировка доходов; компенсация среднего заработка мобилизованному - особые случаи)

• основные аспекты начисления индексации в 2017 г.

• отдельные правила составления отчета по ЕСВ и 1ДФ

4. ПРОВЕРКИ МИНТРУДА.

• правила контроля за соблюдением законодательства о труде

• практика проведения проверок и последствия для предприятий.

5. ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• применение РРО плательщиками единого налога

• торговля технически сложными предметами

• ответственность за неприменение РРО, если нарушения будут выявлены при проверке.

• определение дохода плательщика единого налога (применение платежных карт, эквайринг; электронные деньги,доход от продажи основных средств для юридических лиц; доход физических лиц – предпринимателей)

• работа с валютой (курсовые разницы и доход от продажи валюты)

• пополнение оборотных средств (внесение собственных средств на текущий счет, возвратная финансовая помощь, проценты по банковским депозитам)

• операции аренды

• ведение учета и подача отчетности

6. НАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ

• основные изменения 2017 г.

• штрафные санкции за нарушение наличного обращения

начало семинара 10.00

Длительность семинара 6 часов + перерыв на кофе-брейк

Контактные тел: Наталья (057) 752 41 14, (097) 655 41 50, (093) 835 66 75

office@velni.com.ua

сайт: www.velni.com.ua 

мы на facebook: Консалтинговая компания "Велни"