Консалтинговая компания «ВЕЛНИ» и Виктория Величко приглашают на семинар |
«АКТУАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ: НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, ПРОБЛЕМНЫЕ ВОПРОСЫ НДС, ЗАРПЛАТА,НОВАЦИИ ПРОВЕРОК ГОСТРУДА»
1. Документальное оформление хозяйственных операций: - новый статус первичного документа - последствия изменений в реквизитах первичного документа - отсутствие печати на документах- как защитить свое предприятие - самостоятельно "установленный" документ - счет как первичный документ - расходы без первичных документоы - нюансы определения "нереальности" хозоперации 2. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия - рекомендации к составлению - влияние на налоговый учет 3. Налог на прибыль 3.1. Новая форма декларации - основные изменения - исправление ошибок - связь с финотчетностью 3.2. Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной; составление Приложения АМ и РІ 3.3. НМА и МНМА- налоговые корректировки 3.4. Ценные бумаги и изменение Приложения ТЦ 3.5. Кредитосркая и дебиторская задолженность: формирование резервов, как признать безнадежной, списание задолженности, корректировка финансового результата через Приложение РІ 3.6. Помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг)- последствия для финансового результата 3.7. Дивиденды в пользу налогоплательщика- при отсутствии выплаты 3.8. Безвозвратная финансовая помощь- последствия для обьекта налогообложенияю. Штрафы, доходы/расходы 3.9. Приложение ТЦ- последствия подачи Отчета о контролируемых операциях 3.10. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации 4. НДС 4.1. Налоговая накладная как основа НДС: правила ошибки, последствия 4.2. Реформированный порядок ведения Единого реестра НН и РК 4.3. Обязательные реквизиты НН: - ошибки в реквизитах- где необходим жесткий контроль - исправление номенклатуры, цены, количества - сроки исправления ошибок в НН 4.4. Отражение в налогоой накладной кодов товаров и услуг: - определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции) - коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах- подводные камни и последствия для НК - коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН на "компенсационные" обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.); - коды поставке услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика; - действия налогоплательщика при отсутствии кода; - определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих; - остатки товаров без кода на 1.01.2017 г.- особенности реализации; - что делать, если наименования одинаковые, а коды разные - последствия при наличии ошибок в коде; - соответствие приобретения и продажи - последствия; - исправление ошибок в коде 4.5. Составление и регистрации расчетов корректировок к НН: - корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал кодтоваров/услуг; - фактические корректировки по неплательщикам; - корректировки по "неблагонадежным" плательщикам. 4.6. "Блокировка" регистрации налоговой накладной: - принципы мониторинга соответсвия НН и РК критериям оценки степени риска - какие налоговые накладные попадают под мониторинг - сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"? - Приложение 1 "Таблица налогоплательщика" - в каких случаях это спасет от блокировки НН; - "легкие" налоговые накладные - как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки - критерии оценки степени риска - процедура остановки регистрации НН и РК в ЕРНН, - порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК, - сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации, - обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН - последствия обжалования - действия, которые надо предпринять, чтобы не блокировались НН - ошибки, которых можно избежать при мониторинге 4.7. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК- позиция ФСУ 4.8. Анализ отдельных НДС- операций: - продажа ниже обычной цены или цены приобретения; - бесплатная передача; - особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности: - применение кредит-ноты и последствия; - ликвидация и продажа (в том числе условная) основных средств; - списание ( в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции); - ошибочно зачисленные денежные средства на РС 4.9. Отдельные вопросы сотавления отчетности по НДС - исправление ошибок - нюансы подачи уточняющих деклараций 5. НДФЛ 5.1. Прожиточный минимум и его влияние на ЗП 5.2. Индексация заработной платы-2017 - правила начисления - особые случаи - штрафные санкции 5.3. Трудовой и гражданско-правовой договор - отличия - правила оформления - "скрытые" трудовые отношения - сокрытие трудовых договоров (отсутствие легальных договоров), срочных (сезоннях) договоров - последствия и как их избежать - оформление трудовых договоро с ошибками - как избежать (процедура заключения, изменения и расторжения трудовых договоров) 5.4. Применение повышающего коэфициента при начислении отпускных 5.5. Дополнительное благо и натуральный коэфициент - лечение - обучение - материальная помощь - путевки - "сверхлимитные" расходы на командировки - подарки - спецодежда - спецпитание 5.6. Отдельные вопросы заполнения формы 1- ДФ 6. Новации проверок инспекции труда 6.1. Основание для проведения инспекционного посещения- кто имеет право осуществлять, какие документы должны быть предоставлены как основания для проведения, регистрации начала инспекционно посещения 6.2. Права инспектора и права объекта посещения 6.3. Документы, которые имеет право проверить инспектор 6.4. Процедура выявления скрытых трудовых отношений 6.5. Самые распространенные нарушения в ходе инспекционных посещений: что можно исправить в ходе проверки? 6.6. Оформление результатов инспекционных посещений: - порядок оформления документов по результатам инспекционного посещения - как фиксируются доказательства нарушений - применения санкций к обьекту посещения за нарушение законодательства о труде и социальном страховании- сроки и процедура 6.7. Ответственность налогоплательщика и его должностных лиц за нарушения законодательства: административная и уголовная ответственность должностных лиц налогоплательщика 6.8. Обжалование действий и решений Государственной службы по труду.Семинар проведет Величко Виктория Валерьевна - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, имеет более 13 500 часов публичных выступлений, из них 8 000 часов семинаров и тренингов. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины. Директор ООО «ВЕЛНИ».