Программа семинара:
1. Изменения в Закон о бухучете: кого касаются и что делать:
новое разделение предприятий на малые-средние-крупные;
новые виды отчетности для некоторых категорий предприятий;
ежегодный аудит - для кого он будет обязательным?
кто обязан переходить на международные стандарты, как выбрать дату перехода;
что будет означать ведение учета по МСФО;
можно ли заменить ведение учета регулярной трансформацией;
может ли международный учет стать базой для данных налогового учета: возможности и ограничения. Требования НКУ о применении МСБУ (МСФО);
первичные документы с ошибками. Какие из них можно «пропустить» в учет?
исключение из Закона некоторых принципов бухгалтерского учета, к каким последствиям это может привести.
2. Особенности составления и предоставления финотчетности за 2017 г:
формы отчетности для различных предприятий (малые, средние, крупные);
сроки предоставления в статистику и налоговые органы;
приказ об учетной политике – важные моменты.
3. Декларация по прибыли за 2017 г.:
форма, сроки предоставления;
построчный комментарий к заполнению;
приложения «РІ» (разницы) с учетом всех особенностей расчета соответствующих показателей, в т.ч. операции с ОС, списание задолженностей, благотворительные расходы, учет резервов и обеспечений, отражение отрицательного объекта н/о прошлых лет и др.;
новые налоговые разницы: штрафы, корректировать ли финрезультат на сумму
безвозвратной финпомощи;
когда применяется Конвенция ООН об исковой давности в международной купле-продаже;
отражение в учете результатов налоговых проверок.
4. Проведение годовой инвентаризации как обязательное условие подтверждения данных финансовой отчетности:
сроки, особенности, оформление;
ответственность за непроведение инвентаризации;
в каких случаях работники могут быть привлечены к ограниченной материальной ответственности?
нужно ли при ограниченной материальной ответственности заключать договор о материальной ответственности?
как рассчитать размер среднего месячного заработка работника в целях возмещения им ущерба, нанесенного предприятию?
привлечение к материальной ответственности виновного лица — это право или обязанность работодателя?
компенсация недостачи и НДС.
5. Первичные документы:
основные изменения за 2017 год;
электронный документооборот – нормативная база, практические аспекты;
оформление конкретных операций, которые в зоне внимания проверяющих;
учет транспортных расходов и ГСМ (наличие/отсутствие ТТН, нормы расхода топлива, путевые листы и т.д.).
6. Командировочные расходы:
нюансы н/о суточных - в разъяснении ГФСУ и примерах;
обоснование связи командировки с хозяйственной деятельностью предприятия;
оплата труда за время командировки, время в пути;
что изменил Нацбанк в предоставлении средств в инвалюте на командировку;
отражение инвалютной задолженности, особенности пересчета «валютных» расходов в зависимости от того, выдавался или нет аванс;
уплачивает ли командированный работник туристический сбор?
электронные билеты и расходы на такси в командировке;
командировки на автомобиле: особенности документального оформления и учета.
7. НДС: Блокировка налоговых накладных «в действии»:
утверждены очередные изменения в блокировочные критерии;
памятка действий плательщиков НДС, которым остановлена регистрация НН/РК;
образец заполнения на условном примере Таблицы данных налогоплательщика;
образец заполнения на условном примере Уведомления;
как выиграть судебный спор о блокировании регистрации налоговых накладных;
влияет ли отказ регистрации НН на признание расходов в налоговом учете
нюансы регистрации РК к НН, регистрация которой остановлена
8. НДС. Налоговые накладные.
исправление ошибок в дате НН: пошаговый алгоритм;
в цене товара больше 2-х знаков после запятой: будет ли ошибка в НН;
НН на потребленные арендатором коммунальные услуги;
9. Анализ отдельных НДС-операций
«дешевые» продажи товаров (услуг), доначисление до обычной цены (покупной стоимости);
списание неликвидов ТМЦ, нормативная и сверхнормативная убыль, пересортица;
использование товаров, предварительно ввезенных на таможенную территорию Украины, в нехозяйственной деятельности: что с НДС?
закрытие расчетов с контрагентами, в т.ч. иностранными посредством «кредит-ноты»;
списание безнадежных задолженностей – судьба входящего и исходящего НДС;
бесплатная передача товаров, в каких случаях и как начисляется НДС?
получение ошибочного платежа;
предоплата засчитывается в счет оплаты товара др. номенклатуры: НДС-последствия;
ликвидация и кража ОС, новый взгляд на привычные операции;
арендатор передает арендодателю улучшения объекта аренды: налоговые последствия;
предоставили услуги до момента регистрации плательщиком НДС: возникают ли НДС-обязательства.
10. НДС. Декларация за декабрь 2017 года.
«перераспределение» НДС при наличии облагаемых и льготируемых операций;
можно ли подать уточняющую декларацию при проведении камеральной проверки;
особенности уплаты НДС при подаче Уточненных декларацій.
11. Особенности обложения НДФЛ и ЕСВ отдельных выплат и пр. зарплатные вопросы:
новогодние подарки;
учет расходов на различные корпоративные новогодние мероприятия;
особенности предоставления благотворительной помощи физлицам;
как действовать плательщику налога на прибыль, который предоставил физлицу безвозвратную финпомощь;
начисление и выплата дивидендов;
договора подряда с физлицами: отличия в оформлении, проблемы при проведении проверок органами Гоструда;
учет вознаграждения по итогам работы за год при исчислении среднего заработка;
определение коэффициентов корректировки при расчете отпускных.
11. «Зарплатная» отчетность как источник информации для проверок о соблюдении законодательства по труду – какие показатели могут означать скорый приход проверяющих.
Лектор: КОЗЛОВА-МИЛОН Марина - известный консультант по налогообложению в Украине. ЛУЧШИЙ «Бизнес-тренер Восточной Европы-2009». Автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Аккредитованный преподаватель по международным программам по МСФО, внутреннему аудиту. Компания "IDM-Проект" работает с лектором с 2012 года. |
Стоимость участия:
При оплате на ФЛП 3 группа:
1900 грн - при оплате до 18.01.18;
2100 грн - при оплате после 19.01.18.
При оплате на ООО (без НДС):
2280 грн - при оплате до 18.01.18;
2520 грн - при оплате после 19.01.18.
В стоимость включено:
1. Рабочая тетрадь (методическое пособие);
2. Необходимый канцелярский набор (тетрадь, ручка и прочие приятные вещи);
3. Раздаточный материал;
4. Вкусный обед в ресторане;
5. Консультации специалиста.
Другие семинары организатора:
18 января 2018- Составление ГОДОВОГО ОТЧЕТА.Госбюджет-2018. Рекомендации специалиста по сложным вопросам составления деклараций.-Самарченко Елена Романовна
22-23 января 2018- Практические аспекты ТРАНСФОРМАЦИИ Финансовой Отчетности по требованиям МСФО. (22-23 января 2018 г.)-Небыльцова Оксана и Коршикова Рената
2 февраля 2018- ГОДОВОЙ ОТЧЕТ-2017. Изменения в бухучете. Проведение годовой инвентаризации. Сложные вопросы в налогообложении.-Козлова(Милон) Марина Евгеньевна
7 февраля 2018- Большой Отчетный Семинар. Годовой отчет 2017- Чалый Иван,Дробоття Сергей и Цуркан Михаил
6 марта 2018-Новые МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ: только самое главное. МСБУ 9. МСФО 15.-Чалый Иван
Курсы сертификация IFA(Institute of Financial Accountants):
КУРС: «ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ или Управление финансами фирмы»