Информация о семинаре

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ.

ИЗМЕНЕНИЯ В ЗАКОН «О БУХУЧЕТЕ» И ЕГО ВЛИЯНИЕ НА НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ.

ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ХОЗОПЕРАЦИЙ. ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ФОРМИРОВАНИЕ РЕЗЕРВОВ.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ. БЛОКИРОВКА НН. ЭЛЕКТРОННОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ.

ЕДИНЫЙ НАЛОГ, РРО. ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА И ЕСВ. НДФЛ. МИНИМАЛЬНАЯ ЗАРПЛАТА

17 января 2018 года

Авторский семинар:

В программе:

1. Изменения в Законе Украины «О бухгалтерском учете» и его влияние на налоговый учет.

- МСФО как основа бухгалтерского учета в Украине

- ведение бухучета и составление финансовой отчетности с учетом европейских правил, установленных Директивой ЕС №2013/34/ЕС от 26.06.2013 года

- новые термины в ЗУ "О бухгалтерском учете"

- принципы бухгалтерского учета - отличия от прежних

- классификация предприятий по ЗУ "О бухгалтерском учете" и ее влияние на порядок подачи финансовой отчетности

- финансовая и консолидированная отчетность: таксономия, новый порядок составления и уточнения

- новый перечень предприятий, которые должны подавать финансовую отчетность по МСФО

2. Документальное оформление хозяйственных операций:

- статус первичного документа, электронный первичный документ

- последствия изменений в реквизитах первичного документа

- отсутствие печати на документах

-несущественные недостатки первичных документов для целей бухгалтерского учета с 2018 г.

- как защитить свое предприятие

- самостоятельно «установленный» документ

- счет как первичный документ

- расходы без первичных документов

- нюансы определения «нереальности» хозяйственной операции

3. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

- рекомендации к составлению

- влияние на налоговый учет 

4. Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль

- обязательно ли проводить годовую инвентаризацию. Цели проведения, нормативное обеспечение, условия и этапы проведения;

- случаи обязательного проведения инвентаризации;

- инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа;

- объекты, которые подлежат инвентаризации

- сроки проведения инвентаризации.

5. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности

5.1 Сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн

5.2.Нюансы заполнения декларации

- реквизитная составляющая декларации: правила заполнения и подводные камни

-- основные изменения

- исправление ошибок текущих и прошлых периодов

- связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности

5.3. Отдельные операции

- доходы: требования к статусу документов, даты признания доходов - преимущество сущности над формой ;

- курсовые разницы в бухгалтерском учете и последствия для налогового учета

- основные средства (ошибки в определении первоначальной стоимости и сроков полезного использования ОС; бесплатно полученные ОС; эксплуатация полностью самортизированных основных средств; последствия ликвидации ОС; дооценка ОС и оценка уменьшения полезности - выгоды или нулевой результат; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств; правила "ускоренной" прямолинейной амортизации)

- использование НМА и МНМА - мнение ФСУ и последствия споров;

- роялти в трактовке 2017 и 2018 гг;

- учет операций с ценными бумагами ;

- рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", командировочные расходы, рекламные расходы;

- кредиторская и дебиторская задолженность: признаки безнадежности,

- новые критерии безнадежности с 2018 года;

-формирование резервов и их использование, последствия несоздания резервов;

- обеспечение будущих расходов - мнение ФСУ и МФУ;

- задолженности "проблемных" банков;

- помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг);

- дивиденды в пользу налогоплательщика;

- дивидендные авансы и отражение в Приложении ЗП;

- безвозвратная финансовая помощь;

- изменения в формировании и подтверждении контролируемых операций с 2018 г.;

- новый перечень государств, операции с резидентами которых считаются контролируемыми;

- штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше, чем в бухгалтерском.

5.4 Рекомендации по составлению Приложения РІ и отражение корректировок, которые не учтены в приложении

5.5 Новые корректировки с 2018 года

5.6. Приложение ТЦ и критерии контролируемой операции

5.8. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

6.   НДС

6.1. База налогообложения: практические рекомендации по результатам проверок

6.2. Налоговые обязательства и налоговый кредит: случаи прямой и обратной связи

6.3 Сроки использования налогового кредита

6.4. Налоговая накладная: нюансы заполнения с учетом блокировки  регистрации НН в 2017г.

6.5 РК при изменении даты составления НН, номенклатуры и цены, возвратах товаров и денежных средств - как избежать остановки регистрации

6.6 Новые правила составления и регистрации расчета корректировки НН с 2018 г.

6.7. Система электронного администрирования- вопросы без ответов, или как самостоятельно рассчитать регистрационный лимит

6.8. Работа с признаками налоговых накладных до системы мониторинга

6.9 Временная остановка или тестовый режим системы блокировки налоговых накладных

6.10. Мониторинг НН в тексте Налогового Кодекса Украины-2018

6.11. Рекомендации по восстановлению регистрации НН за 2017 г. через подачу пояснения, документов и таблицы плательщика

6.12 Регистрация НН и РК, по которым поданы документы и жалобы до 1.12.2017 г.

6.13. Пояснение и первичные документы: виды, форматы, перечень, правила проверки

6.14. Последствия признания нереальности хозяйственной операции

6.15.Таблица плательщика налогов: особенности заполнения при остановке регистрации НН и до мониторинга НН

6.16. Финансовые последствия нерегистрации НН в ЕРНН

6.17. Отдельные нормы НДС

- бесплатная передача, списание, уценка, ликвидация ОС, ремонт арендованных ОС, ошибочные оплаты;

- новые сроки для НДС-касоовиков

- новые необлагаемые операции-2018

6.18 Декларация по НДС

- отличия декларации за декабрь от предыдущих

- отдельные рекомендации по составлению отчетности (НК,НО, бюджетное возмещение)

- годовой перерасчет НДС по необлагаемым и нехозяйственным операциям

- рекомендации по заполнению Приложения 7

7.  РРО и Единый налог- 2018

7.1. РРО — перспективы для плательщиков ЕН

7.2 Наличный оборот у "единоналожника"

7.2. Изменения в ЕН: условия аннулирования регистрации плательщиком НДС, налогообложение доходов нерезидентов

8. Пенсионная реформа: влияние на физических лиц и на предприятие

8.1. Пенсионный возраст;

8.2. Изменение определения страхового стажа;

8.3. Новая формула расчета пенсии;

8.4. Определение коэффициента для расчета пенсии;

8.5. Особые пенсии: список № 1, № 2;

8.6. Новые правила подачи персонификации о денежном обеспечении;

8.7. Солидарная и накопительная системы пенсионного страхования;

8.8 Учет доплат до минимального ЕСВ в страховом стаже;

8.9 "Пенсионная" квота на предприятии

9. Социальные гарантии, НДФЛ,ВС,ЕСВ

9.1. Минимальная заработная плата и прожиточный минимум - 2018

9.2 Годовая норма рабочего времени - 2018 и обязанности работодателя

9.3 Индексация заработной платы и МЗП: последствия не начисления индексации

9.4 Влияние МЗП и ПМ на ЕСВ

9.5 Нюансы формирования налогооблагаемого дохода

9.6. Налогообложение дополнительных благ

9.7 Дополнительные блага с 2018 г.: путевки, финансовая помощь возвратная и безвозвратная, помощь на лечение и т.д.

9.8 Налоговая социальная льгота - 2018

9.9. Дивидендная политика- 2018

9.10. Командировки 2017 и 2018 (суточные , электронные документы, нерегламентированные расходы, использование корпоративных карт, командировка руководителя)

9.11. Контроль доплат до минимального ЕСВ

9.12. Годовой перерасчет НДФЛ и заполнение формы 1-ДФ

9.13 Декларация об имущественном состоянии: порядок и сроки подачи

9.14. Трудовые проверки или инспекционное посещение

10. Основные положения Закона Украины "О внесении изменений в Налоговый Кодекс Украины и некоторые законодательные акты Украины для обеспечения сбалансированности бюджетных поступлений в 2018 году"

11. Продление моратория на проверки - 2018 г.

Стоимость участия одного слушателя семинара 1550,00 грн. (Без НДС)

При оплате за 7 дней до начала семинара – 1450,00 грн.

Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по тел. (044)221-69-87, (067) 536-09-01 Марина