Информация о семинаре

Консалтинговая компания «ВЕЛНИ» и Виктория Величко приглашают на вебинар

26 января 2018 г. время проведения вебинара 09.00-11.00

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ-2017.

НАЛОГОВЫЕ И БУХГАЛТЕРСКИЕ ПЕРСПЕКТИВЫ -2018

1. Основные изменения -2018: Закон Украины "О внесении изменений в Налоговый Кодекс Украины и некоторые законодательные акты Украины для обеспечения сбалансированности бюджетных поступлений в 2018 году"

- новые формулировки :роялти, крупный плательщик, общая сумма налоговых обязательств, резервы, конечный бенефициар, связанные лица, должностные служебные лица

- компенсация потерь в результате неправомерных действий должностных лиц контролирующих органов

- новые правила работы с контролируемыми операциями

- корректировки финансового результата с целью налогообложения налогом на прибыль

- новые правила формирования налогового кредита

- дополнительные блага для физических лиц

- налоговые льготы

2. Изменения в Законе Украины «О бухгалтерском учете» и его влияние на налоговый учет.

- МСФО как основа бухгалтерского учета в Украине

- ведение бухучета и составление финансовой отчетности с учетом европейских правил, установленных Директивой ЕС № 2013/34/ЕС от 26.06.2013 года

- новые термины в ЗУ "О бухгалтерском учете"

- принципы бухгалтерского учета - отличия от прежних

- классификация предприятий по ЗУ "О бухгалтерском учете" и ее влияние на порядок подачи финансовой отчетности

- финансовая и консолидированная отчетность: таксономия, новый порядок составления и уточнения

- новый перечень предприятий, которые должны подавать финансовую отчетность по МСФО

3. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности

3.1 Сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн

3.2.Нюансы заполнения декларации

- реквизитная составляющая декларации: правила заполнения и подводные камни

- основные изменения

- исправление ошибок текущих и прошлых периодов

- связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности

3.3. Отдельные операции

- доходы: требования к статусу документов, даты признания доходов - преимущество сущности над формой ;

- курсовые разницы в бухгалтерском учете и последствия для налогового учета

- основные средства (ошибки в определении первоначальной стоимости и сроков полезного использования ОС; бесплатно полученные ОС; эксплуатация полностью самортизированных основных средств; последствия ликвидации ОС; дооценка ОС и оценка уменьшения полезности - выгоды или нулевой результат; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств; правила "ускоренной" прямолинейной амортизации)

- использование НМА и МНМА - мнение ФСУ и последствия споров;

- роялти в трактовке 2017 и 2018 гг;

- учет операций с ценными бумагами ;

- рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", командировочные расходы, рекламные расходы;

- кредиторская и дебиторская задолженность: признаки безнадежности,

- новые критерии безнадежности с 2018 года;

-формирование резервов и их использование, последствия несоздания резервов;

- обеспечение будущих расходов - мнение ФСУ и МФУ;

- задолженности "проблемных" банков;

- помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг);

- дивиденды в пользу налогоплательщика;

- дивидендные авансы и отражение в Приложении ЗП;

- безвозвратная финансовая помощь;

- изменения в формировании и подтверждении контролируемых операций с 2018 г.;

- новый перечень государств, операции с резидентами которых считаются контролируемыми;

- штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше, чем в бухгалтерском.

3.4 Рекомендации по составлению Приложения РІ и отражение корректировок, которые не учтены в приложении

3.5 Новые корректировки с 2018 года

3.6. Приложение ТЦ и критерии контролируемой операции

3.7. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

4. НДС

4.1. База налогообложения: практические рекомендации по результатам проверок

4.2. Налоговые обязательства и налоговый кредит: случаи прямой и обратной связи

4.3 Сроки использования налогового кредита

4.4. Налоговая накладная: нюансы заполнения с учетом блокировки  регистрации НН в 2017 г.

4.5 РК при изменении даты составления НН, номенклатуры и цены, возвратах товаров и денежных средств - как избежать остановки регистрации

4.6 Новые правила составления и регистрации расчета корректировки НН с 2018 г.

4.7. Система электронного администрирования- вопросы без ответов, или как самостоятельно рассчитать регистрационный лимит

4.8. Работа с признаками налоговых накладных до системы мониторинга

4.9 Временная остановка или тестовый режим системы блокировки налоговых накладных

4.10. Мониторинг НН в тексте Налогового Кодекса Украины-2018

4.11. Рекомендации по восстановлению регистрации НН за 2017 г. через подачу пояснения, документов и таблицы плательщика

4.12 Регистрация НН и РК, по которым поданы документы и жалобы до 1.12.2017 г.

4.13. Пояснение и первичные документы: виды, форматы, перечень, правила проверки

4.14. Последствия признания нереальности хозяйственной операции

4.15.Таблица плательщика налогов: особенности заполнения при остановке регистрации НН и до мониторинга НН

4.16. Финансовые последствия нерегистрации НН в ЕРНН

4.17. Отдельные нормы НДС

- бесплатная передача, списание, уценка, ликвидация ОС, ремонт арендованных ОС, ошибочные оплаты;

- новые сроки для НДС-касоовиков

- новые необлагаемые операции-2018

4.18 Декларация по НДС

- отличия декларации за декабрь от предыдущих

- отдельные рекомендации по составлению отчетности (НК,НО, бюджетное возмещение)

- годовой перерасчет НДС по необлагаемым и нехозяйственным операциям

- рекомендации по заполнению Приложения 7

5. Социальные гарантии, НДФЛ,ВС,ЕСВ

5.1. Минимальная заработная плата и прожиточный минимум -2018

5.2 Годовая норма рабочего времени-2018 и обязанности работодателя

5.3 Индексация заработной платы и МЗП: последствия неначисления индексации

5.4 Влияние МЗП и ПМ на ЕСВ

5.5 Нюансы формирования налогооблагаемого дохода

5.6. Налогообложение дополнительных благ

5.7 Дополнительные блага с 2018 г.: путевки, финансовая помощь возвратная и безвозвратная, помощь на лечение и т.д.

5.8 Налоговая социальная льгота - 2018

5.9. Дивидендная политика- 2018

5.10. Командировки 2017 и 2018 (суточные , электронные документы, нерегламентированные расходы, использование корпоративных карт, командировка руководителя)

5.11. Контроль доплат до минимального ЕСВ

5.12. Годовой перерасчет НДФЛ и заполнение формы 1-ДФ

5.13 Декларация об имущественном состоянии: порядок и сроки подачи

5.14. Трудовые проверки или инспекционное посещение

5.15. "Пенсионная" квота на предприятии

6. Продление моратория на проверки - 2018 г.

Вебинар проведет Величко Виктория Валерьевна - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, имеет более 12500 часов публичных выступлений, из них 6900 часов семинаров и тренингов. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины. Директор ООО «ВЕЛНИ».

Контактные тел: (057) 752 41 14, (067) 479 18 78 Наталья

эл. почта: office@velni.com.ua

сайт: www.velni.com.ua 

мы в facebook: Консалтинговая компания "Велни"