Информация о семинаре

НДС: ОТЧЕТНОСТЬ, АДМИНИСТРИРОВАНИЕ, ШТРАФЫ,
БЛОКИРОВКА.

Программа семинара:
1. Отдельные вопросы заполнения декларации по НДС и приложений  к ней. В каких случаях налоговую декларацию можно вообще не заполнять не
представлять в органы ГФС.
2. Штрафные санкции за непредставление отчетности по НДС. Внимание! Отчет о льготах – это «налоговая декларация».
3. Объект/не объект налогообложения: как правильно классифицировать операцию по поставке товаров/услуг. Отражение в декларации по НДС
«необъектных» операций.
4. Налоговые обязательства: дата начисления и база налогообложения.
5. Первое событие и кассовый метод: кто применяет, плюсы и минусы для налогоплательщика.
6. Реализация товаров/услуг по цене ниже цены приобретения/обычной цены.
Бесплатная передача товаров, в т.ч. в рамках рекламных мероприятий: когда можно не начислять налоговые обязательства. Экспорт товаров по цене ниже
приобретения/обычной цены: как рассчитывается база налогообложения: разъяснения ГФСУ и судебная практика.
7. Денежные средства получены по ошибке: вернули/не вернули вовремя – начислять/не начислять налоговые обязательства?
8. Начисляются ли налоговые обязательства, если на текущий счет в банке поступили:
? компенсация от виновного лица за поврежденное имущество;
? штраф (неустойка);
? возмещение по страховке.
9. Налоговая накладная зарегистрирована в ЕРНН по ошибке: обязан ли поставщик начислить налоговые обязательства?
10. Блокировка регистрации налоговых накладных в ЕРНН: к кому будут применять критерии риска (налогоплательщика/операции)?
11. Регистрация налоговой накладной в ЕРНН заблокирована: действия бухгалтера для ее разблокировки (пояснение, сканы документов, таблица
налогоплательщика). Обжалование решения комиссии, отказавшей в разблокировке регистрации налоговой накладной в ЕРНН.
12. Влияние заблокированной для регистрации налоговой накладной, в том числе составленной ошибочно, на налоговый учет контрагентов.
13. Налоговые обязательства на «условную» поставку: проблемы налогоплательщиков из-за неоднозначности формулировки п.198.5 ст.198 НКУ.
Недостачи, списание ТМЦ, кража товаров и основных средств: в каких случаях признается/не признается «условная» поставка? Отражение в декларации по
НДС операции по «условной» поставке. В каких случаях налоговые обязательства, начисленные на «условную» поставку, подлежат
корректировке.
14. Использование товаров/услуг в облагаемых/необлагаемых операциях: нюансы применения ст.199 НКУ. Кто и когда подает приложение Д7 к декларации по
НДС.
15. Налоговые обязательства по нулевой ставке: в каких случаях она применяется и на что следует обратить внимание (дата начисления налоговых обязательств,
документы, подтверждающие нулевую ставку НДС, отражение в декларации).
16. Корректировка налоговых обязательств (приложение Д1 к декларации): очередные «туманные» разъяснения ГФСУ (полные/неполные возвраты,
нулевые корректировки, в т.ч. для исправления ошибок или в связи с изменением номенклатуры), подводные камни при возврате товаров/денежных
средств неплательщикам НДС).
17. Налоговый кредит: дата отражения и подтверждающие документы.
18. Несовпадение дат начисления налоговых обязательств у поставщика и налогового кредита у покупателя: когда это законно/возможно.
19. Может ли право покупатель отражать налоговый кредит по товарам/услугам, расчеты за которые осуществили третьи лица.
20. Отражение налогового кредита с опозданием: правило «1095 дней» вместо правила «365 дней». Почему импортеру запрещено применять это правило,
последствия.
21. Налоговая накладная зарегистрирована в ЕРНН с ошибками в обязательных реквизитах: что дальше? Можно ли обезопасить себя от нерадивого
поставщика? Примеры распространенных ошибок в налоговой накладной:порядок их исправления.
22. Корректировка налогового кредита (приложение Д1 к декларации): право или обязанность покупателя?
23. Импорт товаров и получение услуг от нерезидента: нюансы начисления НДС.
Порядок отражения (исправление ошибок) в налоговой декларации операций по получению услуг от нерезидента.
24. Отрицательное значение налога в декларации и его остаток: когда заполняется приложение Д2. Кто и когда может сформировать налоговый кредит по
«чужому» остатку отрицательного значения налога и как это необходимо будет указать в декларации по НДС (приложениях к ней)?
25. Бюджетное возмещение НДС: правила расчета, порядок проверки органами ГФС и подтверждение суммы возмещения. Ограничения для получения
бюджетного возмещения. Как налогоплательщик может распорядиться бюджетным возмещением? Некоторые нюансы заполнение приложений Д3 и Д4
к декларации. Завышение/занижение сумм бюджетного возмещения:возможные последствия. В каком случае могут отказать в возмещении?
Действия налогоплательщика, получившего налоговое уведомление-решение по форме В1 / В3.
26. Исправление ошибок прошлых отчетных периодов: порядок заполнения уточняющих расчетов. Как налогоплательщику доплатить недоплату/вернуть
переплату. Процедуру возврата излишне уплаченных сумм. Увеличение/уменьшение отрицательного значения налога прошлых периодов:
как не допустить новую ошибку.

Стоимость участия:
При оплате на ФЛП 3 группа:
1780 грн-при оплате до 03.05.18;
1980 грн-при оплате после 04.05.18.
При оплате на ООО(без НДС):
2136 грн-при оплате до 03.05.18;
2376 грн-при оплате после 04.05.18.

В стоимость включено:
1. Рабочая тетрадь(методическое пособие);CD;
2. Необходимый канцелярский набор (тетрадь, ручка и прочие приятные вещи);
3. Раздаточный материал;
4. Вкусный обед в ресторане;
5. Консультации специалиста.

Другие семинары организатора(Одесса):

25 апреля 2018- Проверки-2018: что изменилось; новые правила прохождения. Практические рекомендации адвоката.- Цуркан Михаил Викторович

17 мая 2018- НДС-Отчетность. Администрирование налога. Штрафы. Исправление ошибок. Блокировка НН/НК- Дробоття Сергей Николаевич

22 мая 2018- ПРОИЗВОДСТВО: управленческий, бухгалтерский, налоговый учеты - Чалый Иван Григорьевич

30-31 мая 2018-Практические аспекты трансформации Финансовой Отчетности по требованиям МСФО Небыльцова Оксана,Коршикова Рената

14 июня 2018- Строительный учет: проблемы и решения-Чалый Иван Григорьевич

Другие семинары организатора(Киев):

16 апреля 2018-ТРУД и Заработная плата-2018: Изменения в НДФЛ, ЕСВ с 01.01.2018. Зарплатная отчетность. Индексация. Средняя зарплата. Новый порядок финансирования страховах выплат из ФСС, новое Уведомление о выплатах- Мойсеенко Татьяна

21 мая 2018-Касса и кассовые операции-Мойсеенко Татьяна

Курсы сертификация IFA(Institute of Financial Accountants):

КУРС: «ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ или Управление финансами фирмы»

КУРС: «ВНУТРЕННИЙ АУДИТ»

КУРС: «Международные Стандарты Финансовой Отчетности»

КУРС: «СТРАТЕГИЧЕСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ»

КУРС IFA: Профессиональная этика Бухгалтера

А ТАКЖЕ:

Деловая поездка в ПАРИЖ с IDM-Проект (26 июня - 01 июля 2018 года)