Консалтинговая компания «ВЕЛНИ» и Виктория Величко приглашают на семинар |
Программа семинара
1. ПРАВОВОЕ ПОЛЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В УКРАИНЕ- 2018 г.
2. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И МОНИТОРИНГ ПЕРЕЧИСЛЕНИЙ ПО ВЭД-КОНТРАКТАМ -2018
3. ПРОБЛЕМНЫЕ УСЛОВИЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОГО КОНТРАКТА
4. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
4.1 Импорт товаров
- формирование расходов, дата формирования первоначальной стоимости приобретенного товара: по ГТД, по инвойсу, по оприходованию (мнение ФСУ, судебная практика)
- оприходование товара: документы, расхождения в названии товара, указанного в ТД и в инвойсе
- сумма дохода по бесплатно полученным товарам
- гарантии, бонусы, скидки
- товары от «неблагонадежных» нерезидентов.
- гарантийные обязательства поставщика-нерезидента.
- товары и квоты на 2018 г, которые подлежат лицензированию
4.2 Экспорт товаров (работ, услуг)
- учет операций по поступлению валюты на распределительный счет.
- доход по предоплате от нерезидента
- дата перехода права собственности
4.3 Импорт без ввоза и экспорт без вывоза
4.4 Кредиты в иностранной валюте
- начисление процентов по кредиту, правила расчета сумм, которые не учитываются в составе налоговых расходов
- пересчет задолженности по просроченному кредиту
4.5 Списание задолженностей- правила 2018 года
4.6 Доходы нерезидентов
- выплата дохода нерезиденту: налог на репатриацию
- межправительственные соглашения об избежании двойного налогообложения
- выплата роялти, дивидендов, процентов, прочих пассивных доходов в пользу нерезидента
- понятие "роялти" в 2018 г. - принципиальные отличия от 2017 г.
4.7 Валютные командировки
- оформление командировок за рубеж: расчет и выдача аванса в иностранной валюте
- перерасчет валюты в гривны при выдаче наличной валюты или корпоративной карточки
- новый порядок подтверждения загранкомандировок для выплаты загрансуточных - оформление кассовых документов по правилам 2018 г.
- налогообложение загрансуточных, предельный размер суточных для целей налогообложения, порядок применения курса НБУ
- отражение отдельных видов командировочных расходов
- оформление авансового отчета, возврат неиспользованных сумм, валютная касса - нюансы 2018 г. с учетом Постановления НБУ № 148 от 29.12.2017 г.
- оформление и учет представительских расходов за рубежом
5. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
5.1 Ввоз (импорт) товаров
- особенности уплаты «импортного» НДС при ввозе товаров.
- налоговый кредит (в том числе при бесплатном получении товара, при ввозе товара в рамках гарантийных обязательств и проч.)
- заполнение строк декларации по НДС, в том числе, в случае обнаружения ошибок в ГТД, получения листа корректировки к таможенной декларации
- учет НДС при наличии расхождений в количестве задекларированного и фактически полученного товара
- возврат непроданного товара поставщику-нерезиденту без уплаты в бюджет излишней суммы налога
- новые ограничения по ввозу товара с 2018 г.
5.2 Продажа импортированного товара на территории Украины
- продажа импортного товара ниже цены приобретения
- скидки, бонусы и прочие изменения цены ввезенного товара, курсовые разницы
- влияние на налоговые обязательства по продаже импортированного товара на территории Украины.
- налоговая накладная на доначисление НДС
- ошибки в оформлении, которые могут привести к штрафам.
5.3 Правила формирования налоговых накладных при импорте
- проблемы разницы в кодах УКТВЭД и кодах работ, услуг
- как правильно оформить НН на предоплату
- штрафы за нарушение сроков регистрации или за отсутствие регистрации НН и РК в ЕРНН
5.4 Вывоз (экспорт) товаров
- порядок получения бюджетного возмещения с учетом регистрационного лимита
- доначисление НДС до базы «не ниже покупной стоимости», не ниже обычной цены - практика проверок 2017г.
5.5 Вывоз (экспорт) работ/услуг, предоставленных нерезиденту
- налогооблагаемые операции
- дата начисления обязательств по предоплате за услуги
- налоговые последствия неначисления налоговых обязательств
5.6 Импорт услуг
- налогообложение услуг, полученных от нерезидента: налоговые обязательства, налоговый кредит, порядок составления налоговой накладной
- налоговый кредит по опоздавшим актам на услуги
- нарушение сроков регистрации налоговой накладной и штрафные санкции за такое нарушение.
5.7 Кредит-нота и возможности ее использования в Украине
6. ОПЕРАЦИИ С ВАЛЮТОЙ
- дата признания доходов и расходов при экспортно-импортных операциях
- отражение операций по покупке-продаже валюты, балансовая стоимость валюты
- порядок включения в состав доходов и расходов курсовых разниц
- пересчет балансовой стоимости иностранной валюты и задолженности в иностранной валюте в налоговом учете
- завышенные комиссионные банка, взимаемые при покупке валюты
- курсовые разницы в доходах плательщика единого налога: мнение налоговых органов
7. РИСКИ ВОЗНИКНОВЕНИЯ КОТРОЛИРУЕМЫХ ОПЕРАЦИЙ
- контроль работы с нерезидентами
- мониторинг контролируемых операций- 2018
8. Другие актуальные новости на дату семинара
ВНИМАНИЕ! КОЛИЧЕСТВО МЕСТ ОГРАНИЧЕНО!
Семинар проведет Величко Виктория Валерьевна - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, имеет более 13 500 часов публичных выступлений, из них 8 000 часов семинаров и тренингов. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины. Директор ООО «ВЕЛНИ». |
Стоимость участия при оплате до 25 апреля- 1200 грн
при оплате после 25 апреля — 1390 грн
УЧАСТИЕ В СЕМИНАРЕ ПОДТВЕРДИТЕ ОПЛАТОЙ или РЕГИСТРАЦИЕЙ ПО ТЕЛ, e-mail, через форма на нашем сайте здесь ДО 8 МАЯ!
Контактные тел: (057) 752 41 14, (067) 479 18 78 Наталья
office@velni.com.ua
сайт: www.velni.com.ua
мы на facebook: Консалтинговая компания "Велни"