Консалтинговая компания «ВЕЛНИ» и Виктория Величко приглашают на семинар |
ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2 КВАРТАЛ 2018 г. НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ
НОВЫЕ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС И НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
1. НДС:
1.1. База налогообложения:
- цена приобретения, особенности определения при импорте и экспорте
- обычная цена и ее связь с себестоимостью продукции (работ, услуг)
собственного производства, практика проверок
- особенности при давальческой схеме, в т.ч. ВЭД
- арендная плата и компенсация коммунальных услуг
- бесплатно полученные товары (работы , услуги, ОС)
- бонусы и скидки
- «ошибочно» полученные денежные средства
1.2. Проблемные вопросы составления и регистрации НН/РК в ЕРНН
- сроки регистрации НН/РК до и после 1.01.2018 г. без штрафов
- обычные и сводные налоговые накладные – новые трактовки ДФСУ
- даты составления НН/РК в нетипичных операциях
- как правильно составить НН на предоплату при дальнейших РК
- особые правила составления РК в 2018 г.
- РК при полном или частичном возврате товаров или денежных средств
- РК при полной или частичной замене номенклатуры
- РК при изменении цены на весь товар или отдельные
- РК при изменении количества товаров (работ, услуг) с изменением суммы и без
- РК к ранее составленным РК, в т.ч. по старым формам
без кода УКТ ВЭД и нумерации строк
- РК к нетипичным НН
- РК по НН с ошибками в заглавной части и к ошибочным НН
1.3. Мониторинг НН/РК: основные правила и опыт работы
беспрепятственной регистрации
1.4. Таблица данных плательщика НДС как основа регистрации НН/РК
- рекомендации по составлению Таблицы и набору Таблиц
- основные правила составления Пояснения к Таблице
1.5. Штрафные санкции за несвоевременную регистрации НН/РК
- правила применения штрафных санкции по НН/ РК и РК «уменьшающим»
- возможность применения штрафов к НН/РК, которые не передаются покупателю
1.6. Новая декларация по НДС:
- основные изменения, период и сроки подачи
- анализ и построчное заполнение Приложений Д1, Д5, Д9
- роль Таблицы 1.2 в Приложении Д1
- последствия ошибок при заполнении декларации и штрафные санкции
1.7. Бюджетное возмещение: порядок заполнения
Приложения и практика возмещения
1.8. Регистрационный лимит: формирование; влияние остановки,
блокировки и восстановления регистрации НН/РК;
ошибочно составленные НН/РК в декларации;
рекомендации по сохранению регистрационного лимита
1.9. Учет и возврат переплат по НДС с учетом Приложения Д4
2. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
2.1.Нетипичные доходы и их влияние на объект налогообложения
2.2.Операции с нерезидентами:
- курсовые разницы в финансовой и налоговой отчетности
- нетипичные первичные документы нерезидентов
- обязательные положительные корректировки финансового результата
- обоснование соответствия цены товаров (работ, услуг) принципу «вытянутой руки»
- риск возникновения контролируемых операций
2.3. Основные средства: амортизационные отчисления,
последствия дооценки, списание ОС, ликвидация ОС с разными последствиями
2.4. Задолженность-2018: дебиторская, кредиторская,
сомнительная, безнадежная
2.5. Последствия благотворительности для предприятия
2.6. Расходы на социальное обеспечение работников
2.7. Дивиденды за прошлые периоды
2.8. Декларация по налогу на прибыль:
- изменения в порядке подачи финансовой отчетности
- исправление ошибок в бухгалтерском учете
с исправлением финансовой отчетности
- изменения в основных Приложениях к Декларации
и трансформация с предыдущими Приложениями за 1 квартал 2018 г.
3. ЕДИНЫЙ НАЛОГ
3.1. Документальное оформление деятельности
3.2 Ограничения использования единого налога
3.3. Доходы в иностранной валюте, учет курсовых разниц
3.4. Расходы, НК и НО у единоналожников-плательщиков НДС
3.5. Наличные расчеты
3.6. График проверок ДФСУ-2018 и их особенности
3.7. Штрафные санкции
4. КАССА И РРО ПО-НОВОМУ
4.1. Касса с 5.01.2018
- ограничения по работе с кассой
- нюансы возврата подотчетных сумм и компенсация расходов работника
- типичные ошибки оформления расходных и приходных кассовых документов:
- последствия ошибок в кассовых документах
4.2. РРО с 1.07.2018 г.
- обязательное применение РРО в отдельных операциях
- новые правила работы с кодом УКТ ВЭД в кассовых чеках
- округления в кассовых чеках
(правила, настройки РРО, последствия для бухгалтерского и налогового учета)
- использование платежных терминалов
4.3. Проверки кассовой дисциплины и последствия
5. НДФЛ, ВС, ЕСВ
5.1.Новый подход ДФСУ к отдельным операциям:
- дополнительные блага, обучение, командировочные расходы,
подотчетные суммы и компенсация расходов на хозяйственные нужды и т.д.
- дивиденды, выплаченные предприятиями
с разными формами налогообложения ФЛ и ЮЛ
- определение признаков доходов
- исправление ошибок в форме 1-ДФ и последствия для предприятия и работника
5.2. ЕСВ
- типичные ошибки при доначислении до минимального ЕСВ
- ЕСВ при использовании труда людей с ограниченными возможностями
- отражение переходящих доходов
- новые сроки уплаты для отдельных плательщиков
6. ПРОВЕРКИ ДФСУ
6.1. Новый план-график 2018;
6.2. Особенности проверок текущего года
7. Ответы на вопросы участников
Семинар проведет Величко Виктория Валерьевна - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, имеет более 13 500 часов публичных выступлений, из них 8 000 часов семинаров и тренингов. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины. Директор ООО «ВЕЛНИ». |
Регламент семинара:
регистрация участников 09.30 -10.00
первая часть семинара 10.00-12.30
перерыв на кофе-брейк 12.30-13.00
вторая часть семинара 13.00-15.30
ответы на индивидуальные вопросы участников 15.30-16.00
Стоимость участия
при оплате до 5 июля - 770 грн
при оплате после 5 июля - 990 грн
Контактные тел: (057) 752 41 14, (067) 479 18 78 Наталья
office@velni.com.ua
сайт: www.velni.com.ua
мы на facebook: Консалтинговая компания "Велни"