ПРОГРАММА:
Общие вопросы
- Готовящиеся законодательные изменения в Налоговый кодекс Украины по НДС, налогу на прибыль, налогу на выведенный капитал, НДФЛ, военному сбору, единому налогу, местным налогам и сборам и др.
- Изменения, внесенные или планируемые к внесению в приказы Минфина и ДФС касательно налоговой отчетности, лицевых счетов, личного кабинета налогоплательщика, справок об отсутствии налогового долга, единого налогового бюджетного казначейского счета и др. Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и представлении налоговой и финансовой отчетности.
- Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства.
НДС
- Изменения в декларацию по НДС и ее приложения. Рекомендации по заполнению обновленных форм.
- Готовящиеся изменения налоговым формам отчетности по НДС и к формам НН и РК.
- «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
- Сложности и примеры работы программного обеспечения при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН.
- Изменения и нюансы работы программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЭА НДС.
- База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте.
- Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
- Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого.
- Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию или неправильное оформление НН/РК, в том числе заблокированных, противодействие таким штрафам.
- Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.
Налог на прибыль
- Обновленные формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за первое полугодие 2018 года. Нюансы заполнения новых форм.
- Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности, практические советы по их устранению.
- Практика налоговых плановых документальных проверок за 2015-2018 г. на конкретных примерах.
- Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.
- Переплаты, авансовые взносы при выплате дивидендов. Возврат излишне уплаченного налога.
- Новый расширенный перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД-операции.
- ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
- Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков. по указанному вопросу.
- Бывшие расходы «двойного назначения».
- Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.
- Применение разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учетах
- Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
Первичные документы
- Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
- Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
- Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.
- Практика проверок первичных документов и их заменителей.
- «Бестоварность» первичных документов.
Блокировка налоговых накладных и налоговая отчетность
- Ужесточения условий и критериев блокировки налоговых накладных (НН) и расчетов корректировки (РК).
- Практические вопросы и примеры блокировки НН/РК с 22 марта 2018 года.
- Налоговая нагрузка, рисковые предприятия, рисковые операции.
- Списки «серых» операций (кодов) товаров и видов деятельности предприятий.
- Положительная налоговая история плательщика НДС. Практика ее применения.
- Новая процедура разблокировки, порядок работы комиссий.
- Сопроводительные документы для разблокировки НН/РК.
- Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и отправке материалов для разблокировки НН/РК.
- Тайные данные и сведения ГФС по блокировке и разблокировке НН/РК.
НДФЛ, военный сбор, ЕСВ
- Новые фискальные веяния от ГФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок.
- Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
- Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
- Представительские расходы. Питание.
- Налогообложение пассивных доходов.
- Прощение долга.
- Налоговые агенты и филиалы.
- Командировки и др.
Новости упрощенной системы налогообложения
Контрольно-проверочная работа:
- Ориентиры и рекомендации ДФС при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2018 году.
- Встречные проверки
- Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок
План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того, Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар (для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать их не менее чем за 2 дня до семинара).