Актуальные НДС-вопросы

Налог на прибыль. Декларация по прибыли, особенности заполнения

НДФЛ и Закон об ООО

Проверки Гоструда , налог на выведенный капитал

Лектор (спикер)  —  Милон-Козлова Марина Евгеньевна,  эксперт- консультант по вопросам налогообложения, иеет практический опыт проведения аудиторских проверок.  Читает семинары с 2000 г. Лучший специалист-практик по МСФО.  Сертификаты (САР, АССА, Дип, ИСФМ)

Налог на добавленную стоимость

1.    Акутальные НДС-вопросы!

• - новые сервисы в Электронном кабинете: расшифровка ΣПеревищ и позитивная налоговая история;
• - обострение «штрафного» вопроса за не регистрацию НН после июньской декларации; 
• - критерии нереальности хозоперации с точки зрения ГФС и судебная практика; 
• - «безнадега» по неоплаченному товару, что с налоговым кредитом? 
• - списываем безнадежную дебиторку: НДС-последствия; 
• - НДС при списании задолженности перед нерезидентом; 
• - коротко об «импортно-услужном» НДС;  возврат импортированного товара: нужна ли корректировать НК?;  ошибочное зачисление средств на текущий счет: НДС-последствия; 
• - обычные цены при передаче имущества в аренду; списываем подпорченную продукцию: что в НДС-учете ? 
• - уценка запасов: нужно ли начислять НДС-обязательства? 
• - бесплатная передача товаров, какие документы необходимы для неначисления НО? 
• - «офисная» вода и проч. для НДС-учета;  обнадёживающая ОНК о ликвидации основных средств БЕЗ НДС;  простой оборудования — НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии 
• - составление НН при округлении сумм в чеке РРО; 
• - если составлена лишняя НН;  получает один, платит другой: на кого выписывать налоговую накладную? 
• - НН заблокировали: начислять ли «компенсирующие» НДС-обязательства ?
• - сдаете упаковку в макулатуру — компенсируйте НК по товару: придумка ГФСУ; 
• - оплата товаров подарочным сертификатом: какой код УКТ ВЭД выбрать? 
• - формирования НК на основании счета;

2.    Проверяем важные реквизиты НН и не волнуемся за НК!

• - цена в НН: разнотолки фискалов;   исправление ошибки в дате НН; 
• - нестыковки номенклатуры в расходной и налоговой накладной; 
• - «объединение» и «дробление» поставок при составлении НН: мнение фискалов.

3.    Как составлять РК: обобщения от фискалов

•  - РК с загадочной причиной «усунення неоднозначностей»;  излишне составлена НН. Какую причину корректировки указывать в РК?;  возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС. 
•  - «РК: когда регистрировать и отражать в НДС-декларации» ?

Налог на прибыль.

1.    Декларация по прибыли – особенности заполнения за 3 квартал.

• - анализ изменений в Декларации по налогу на прибыль (проект);
• - изменен Порядок предоставления финотчетности: в поисках новшеств;
• - подавать ли финотчетность при уточнении налога на прибыль;
•  - убытки в финотчетности и символическая прибыль в декларации;
• - учет отдельных операций в целях расчета налоговых корректировок:
  списание «безнадеги» неплательщика, списание недостач ТМЦ, перечисление нерезиденту членских взносов, приобретение товаров/услуг у нерезидентов.
• - инвентаризация «сомнительного» и «отпускного» резервов;
• - продажа ОС, когда не проводится налоговая корректировка?
• - ОС с нулевой стоимостью: особенности дооценки;
• - улучшение ОС и увеличение срока полезного использования: как это влияет на налоговый учет;
• - ремонт автомобиля за счет страховой компании,  учет ремонтных затрат у собственника автомобиля;
• - ОС временно простаивают: как быть с их амортизацией?
• - готовим автомобиль к зиме: ежегодные хлопоты

2.    Разная важная информация! Вам может пригодиться!

• - план-график документальных проверок: что нужно знать, чтобы в него не попасть?
• - первичка: практические нюансы;  документы, которые снимут вопросы к частым расходам;
• - какие факты учитывают фискалы при определении реальности хозоперации;
• - курсовые разницы & учетная политика;
• - новый Закон о валюте и валютных операциях – знакомимся с новыми нормами, дата вступления в силу, «бухгалтерские» нормы;  новые требования по охране труда к рабочему месту при работе с компьютером, монитором;

НДФЛ

• - Кредитовый подотчет: борьба продолжается!
• - по какому курсу отражать расходы, понесенные работником в загранкомандировке?
• - загрансуточные в гривнях: от колебания курса может появиться доход; в командировку группой: как отчитаться о «групповых» расходах; расходы на проезд в вагоне «СВ» и такси в командировке;
• - оплата дней в уомандировке;  доставляем сотрудников на работу/с работы;
• - предоставили возвратную финансовую помощь физлицу, отражать ли в ф. № 1ДФ?
• - нецелевая благотворительная помощь, как облагать НДФЛ в 2018 году?

Закон об ООО: что важно знать бухгалтеру о его нормах!

• - перерегистрации учредительных документов;
• - полномочия директора; особенности начисления и выплаты дивидендов;
• - Закон об ООО — первое разъяснение Минюста.

Нумерация кассовых документов и не только: разъяснения от НБУ

Во тьме ночной, при свете дня мы ждем… проверок Гоструда. Как проверяют соблюдение законодательства о труде в Украине?

Комитет Рады сообщил, когда введут налог на выведенный капитал: плюсы, минусы и подводные камни этого налога!

Ответы на вопросы слушателей.

Участники обеспечиваются —  консультациями  квалифицированного  специалиста;   раздаточным материалом с презентациями;  набором  деловых аксессуаров; кофе-брейками;  обедом в ресторане; cертификатом о прослушивании семинара; комфортным залом  с Wi-Fi

 Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!

 Реквизиты для оплаты:

ФОП Беспалова Т.А.  р/с 26002373023 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805,  Код ЕДРПОУ 2996113528  Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ №  5/10  от «__»_______2018 г. (Без НДС)

 По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96