Самарченко Елена Романовна –  лучший независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Более 15 лет опыта в проведении семинаров

В программе:

Налог на добавленную стоимость

Особенности составления налоговых накладных:

• - отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
• - отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• - «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
• - операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
• - составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО

Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• - дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• - возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

Анализ отдельных операций:

• - начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
• - гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
• - обычные цены при передаче имущества в аренду
• - учет НДС при списании задолженности перед нерезидентом
• - возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
• - как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
• - простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
• - бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
• - офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
• - возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС
• - бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
• - паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
• - перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
• - ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
• - уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
• - определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
• - ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика). Документы, необходимые для неначисления НДС: Минфин расставляет точки над «і»

Декларация по НДС, нюансы составления

• - заполнение приложени1 Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
• - исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней

Налог на прибыль

Порядок учета отдельных операций в целях расчета налоговых корректировок:

• - списание недостач запасов и необоротных активов
• - бесплатное пользование объектами недвижимости: учет прибыли, а также налогообложение у собственника недвижимости
• - перечисление нерезиденту членских взносов. Приравнивается ли такая выплата к безвозвратной финпомощи
• - приобретение товаров/услуг у нерезидентов. Какие документы необходимы для избежания увеличения финрезультата
• - продажа основных средств. Когда не проводится налоговая корректировка?

Операции с необоротными активами:

• - улучшение объектов основных средств и увеличение срока полезного использования: как это влияет на налоговый учет
• - амортизация объектов основных средств в период их ремонта, модернизации, реконструкции
• - налоговый учет объектов инвестиционной недвижимости

Пассивные доходы нерезидентов

• - штрафы, членские взносы в пользу нерезидента и налог на репатриацию 

Обновление формы декларации (проект или нормативка?)

Предоставление финотчетности за 9 месяцев: в каком объеме подавать с учетом изменений, внесенных в нормативные документы

Налоговый и бухгалтерский учет некоторых операций во внешнеэкономической деятельности

Импорт без ввоза, экспорт без вывоза (покупка и одновременная продажа товара за территорией Украины).

Налогообложение импорта и экспорта в случае, когда валюта цены товара (услуги) отличается от валюты платежа

НДФЛ

Расходы на командировку (такси, VIP-залы и проч.)

Продажа физлицу застрахованного автомобиля

Налогообложение денежных средств, полученных физлицом по договору уступки права требования

Налогообложение услуг, предоставленных физическим лицом — нерезидентом

Выплата «зарплатных выплат» (оплата труда, больничные и т.д.) свыше 50 тыс. грн.: нет ограничений?

Стоимость участия  —  1670  грн., скидки для постоянных клиентов.

Участники обеспечиваются:

• Консультациями квалифицированного специалиста
• Раздаточным материалом и набором деловых аксессуаров
• Кофе-брейками и обедом в ресторане
• Сертификатом о прослушивании

Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!

 Реквизиты для оплаты: ФОП Беспалова Т.А.  р/с 26002373023 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805,  Код ЕДРПОУ 2996113528  Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ №  11-10  от «__»_______2018 г. (Без НДС)

 По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96