Самарченко Елена Романовна – лучший независимый консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Более 15 лет опыта в проведении семинаров
В программе:
- 1. Особенности составления налоговых накладных:
- - отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
- - отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
- - «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов; операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
- - составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО
- 2. Расчеты корректировок к налоговым накладным:
- - дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
- - возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
- - «премудрости» корректировки НДС при замене номенклатуры, изменении количества/цены
- - взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении трех лет, а также при работе с неплательщиками НДС
- 3. Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений.
- 4. Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Варианты оформления документов при замене номенклатуры в НН. Их влияние на остаток регистрационного лимита
- 5. Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов:
- - правила применения штрафа. В каких случаях его не будет?
- - новые сроки регистрации покупателем «минусового» расчета корректировки и связанные с этим проблемные ситуации. К кому, когда и за что могут применить штраф
- 6. Анализ отдельных операций:
- - начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
- - гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
- - обычные цены при передаче имущества в аренду
- - учет НДС при списании задолженности перед нерезидентом
- - возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
- - как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
- - простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
- - бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
- - офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
- - возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС
- - бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
- - паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
- - перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
- - ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
- - уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
- - определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
- - ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика). Документы, необходимые для неначисления НДС: Минфин расставляет точки над «і»
- 7. Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)
- 8. Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?
- 9. Приобретение товаров и услуг для льготного и/или нехозяйственного использования:
- - «классификация» товаров и услуг и их разделение на хозяйственно-нехозяйственные;
- - отражение налогового кредита;
- - правила начисления налоговых обязательств. Когда начислить обязательства, если продавец задерживает налоговый кредит;
- - ьсоставление налоговой накладной и отражение сумм НДС в декларации.
- 10. Возврат денежных средств с казначейского счета:
- - условия возврата
- - на какие составляющие формулы следует обратить внимание, чтобы вернуть излишне уплаченные денежные средства
- - особенности заполнения заявления на возврат денежных средств (Д4)
- 11. Декларация по НДС, нюансы составления
- - заполнение приложени1 Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
- - исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней
- - особенности уплаты налога при подаче Уточненных деклараций.
Ответы на вопросы слушателей.
Стоимость участия — 1670 грн. Скидки для постоянных клиентов от 3-10%
Участники обеспечиваются:
- - Консультациями квалифицированного специалиста
- - Раздаточным материалом и набором деловых аксессуаров
- - Кофе-брейками и обедом в ресторане
- - Сертификатом о прослушивании
- - Комфортным залом с Wi-Fi
Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!
Реквизиты для оплаты: ФОП Беспалова Т.А. р/с 26002373023 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805, Код ЕДРПОУ 2996113528 Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ № 16-10 от «__»_______2018 г. (Без НДС)
По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:
(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96