Информация о семинаре

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
1. Новые формы налоговой накладной (НН) и расчета корректировки (РК): анализ изменений.
  • Когда изменения вступают в силу?
  • Что такое налоговый номер налогоплательщика? – разъяснение от ГФС.
  • «Опис (номенклатура)».
  • Новая графа 11 «сумма НДС».
  • Составляем РК на изменение количества/стоимости или на возврат товаров/предоплаты: что изменилось?
  • Сводные НН.
  • Ошибки в заглавной части НН: как составить РК?
  • Отмена лишних «ошибочных» НН.
  • Отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками

(цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.).
  • Если в налоговой накладной на «входе-выходе» есть отличия.

2. Расчеты корректировок к налоговым накладным:
  • Дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки.
  • Возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС.
  • Как правильно заполнить расчет корректировки на изменение номенклатуры?

3. Отдельные НДС-опреации:
  • ГФС о бестоварности хозяйственных операций.
    Практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий годы.
  • Обычные цены при передаче имущества в аренду.
  • Обычные цены при продаже готовой продукции, работ, услуг.
  • Уменьшение стоимости товара после его продажи: последствия по НДС
  • Учет НДС при списании задолженности в т.ч. перед нерезидентом.
  • Возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита.
  • Уценка запасов, позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки.
  • Определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции.
  • Бесплатная передача товаров (в т.ч. подарки работникам). Какие документы необходимо составить

для неначисления налоговых обязательств.
  • Бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства.
  • Перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны

и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки.
  • Простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
  • Ликвидация ОС.
  • Ремонт автомобиля за счет страховой компании.
  • Ремонт арендованных ОС.
  • Ошибочные оплаты.
  • Офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать

«нехозяйственности» таких затрат.

4. Декларация по НДС.
  • Подаем УР: тонкости СЭА.

5. Отчет о суммах налоговых льгот: «горячие» вопросы.
  • Сроки подачи и ответственность.
  • Экспорт.
  • Металлолом, макулатура.
  • Путевки.
  • Как рассчитать льготу по налогу на прибыль за счет убытков прошлых лет.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
6. Подготовка к сдаче отчетности.
  • Сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн. грн.
  • Проект обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2018 год.
  • Связь с финансовой отчетностью.
    Правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности.
  • Виды разниц, обязательные для всех плательщиков налога на прибыль.
  • МНМА и их судьба в приложении РІ – консультируют налоговики.
  • Основные средства.
    Эксплуатация полностью самортизированных ОС.
    Текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках.
    Ремонт непроизводственных основных средств).
  • Рисковые операции для целей налогообложения:
    Проблемные нерезиденты.
    Представительские расходы.
    Расходы на "обеспечение потребностей учредителя".
    Рекламные расходы.
  • Сомнительная и безнадежная задолженность, положительное вмешательство Минфина

в разрешение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.
  • Задолженности "проблемных" банков.
  • Помощь неприбыльным организациям.
  • Безвозвратная финансовая помощь.
  • Примеры заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации.

7. Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль.
  • Обязательно ли проводить годовую инвентаризацию.
  • Объекты, которые подлежат инвентаризации.
  • Сроки проведения инвентаризации.
  • Инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа.

8. Первичные документы.
  • Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами

в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
  • Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.
  • Практика проверок первичных документов и их заменителей.

9. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия.
  • Рекомендации к составлению.
  • Влияние на налоговый учет.

НАЛОГ НА ВЫВЕДЕННЫЙ КАПИТАЛ.
10. Налог на выведенный капитал. Проект изменений в Налоговый кодекс Украины с 2019 года.
  • Суть, анализ, администрирование, льготы, и др.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ.
11. Расходы на выездные, в т.ч. зарубежные семинары, деловые поездки.
12. Питание.
13. Оплата труда за время командировки.
14. За отсутствие подписей работника об ознакомлении с кадровыми документами грозит штраф.
15. Какие документы проверяются при проверке соблюдения трудового законодательства.

Закон о ТОВ, ТДВ.
16. Значительные сделки, или Какие соглашения разрешается подписывать директору.
 

Прочие вопросы, актуальные на день семинара + Ожидаемые и актуальные изменения, обзор документов: законодательные акты, постановления и пр.