Отключить рекламу

Подпишитесь!


Тема семинара:
НДС - нововведения НДС-учета! /Самарченко Елена/
Время проведения:
30.11.2018 - 30.11.2018
Город:
г. Киев
Место проведения:
площадь Победы 1, гостиница "Лыбидь"
Стоимость:
1685 грн
  • Организаторы
Название организации:
Центр делового развития АКЦЕНТ
Контактные телефоны:
044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96
E-mail:
cdr.accent@gmail.com
Веб сайт:
http://acdr.com.ua
  • Описание семинара

НДС - нововведения НДС-учета!

ОСЕННИЕ НОВОВВЕДЕНИЯ НДС-УЧЕТА

Важно! Изменения в форму налоговой накладной и Порядок заполнения налоговой накладной.

Лектор —  Самарченко Елена Романовна   — лучший независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Более 15 лет опыта в проведении семинаров

В программе:

 Анализ обновленной формы налоговой накладной и порядка ее составления:

  • новый реквизит налоговой накладной «Налоговый номер налогоплательщика». В каких случаях и каким образом необходимо его заполнять. Особенности заполнения данного реквизита при работе с филиалами (структурными подразделениями)
  • индивидуальный налоговый номер плательщика НДС теперь необязательный реквизит?!
  • признаки сводной налоговой накладной: заполнение реквизита в зависимости от причины составления сводной накладной
  • составление итоговой налоговой накладной предприятиями розничной торговли: перспективные изменения и как к ним подготовиться
  • указание суммы НДС по каждой позиции проданных товаров и услуг. Помогут ли новые правила решить вопрос с округлениями

Обновленная форма расчета корректировки и новые правила его составления:

  • дата составления расчета корректировки на исправление ошибок в заглавной части налоговой накладной
  • группировка корректировок и кодировка причин корректировок
  • правила «обнуления» ошибочных налоговых накладных. При каких условиях и в каком порядке можно откорректировать НДС?

Особенности составления налоговых накладных:

  • отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
  • отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
  • «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
  • операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
  • составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО

Расчеты корректировок к налоговым накладным:

  • дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
  • возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
  • «премудрости» корректировки НДС при замене номенклатуры, изменении количества/цены
  • взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении трех лет, а также при работе с неплательщиками НДС

Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений.

Очередные изменения в порядок блокировки налоговых накладных. Какие документы и при каких условиях не будут блокировать при их регистрации в Едином реестре налоговых накладных

Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Варианты оформления документов при замене номенклатуры в НН. Их влияние на остаток регистрационного лимита

Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов:

  • правила применения штрафа. В каких случаях его не будет?
  • новые сроки регистрации покупателем «минусового» расчета корректировки и связанные с этим проблемные ситуации. К кому, когда и за что могут применить штраф

Анализ отдельных операций:

  • начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
  • гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
  • обычные цены при передаче имущества в аренду
  • учет НДС при списании задолженности перед нерезидентом
  • возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
  • как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
  • простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
  • бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
  • офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
  • возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС
  • бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
  • паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
  • перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
  • ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
  • уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
  • определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
  • ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика). Документы, необходимые для неначисления НДС: Минфин расставляет точки над «і»

Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)

Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

Приобретение товаров и услуг для льготного и/или нехозяйственного использования:

  • «классификация» товаров и услуг и их разделение на хозяйственно-нехозяйственные;
  • отражение налогового кредита;
  • правила начисления налоговых обязательств. Когда начислить обязательства, если продавец задерживает налоговый кредит;
  • составление налоговой накладной и отражение сумм НДС в декларации.

Возврат денежных средств с казначейского счета:

  • условия возврата
  • на какие составляющие формулы следует обратить внимание, чтобы вернуть излишне уплаченные денежные средства
  • особенности заполнения заявления на возврат денежных средств (Д4)

Декларация по НДС, нюансы составления

  • заполнение приложени1 Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
  • исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней
  • особенности уплаты налога при подаче Уточненных деклараций.

Ответы на Ваши вопросы.

Стоимость участия  — 1685  грн.

Скидки для постоянных клиентов от 3-10 %

Участники обеспечиваются:

  • Консультациями квалифицированного специалиста
  • Раздаточным материалом и набором деловых аксессуаров
  • Кофе-брейками и обедом в ресторане
  • Сертификатом о прослушивании
  • Комфортным залом с Wi-Fi

Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!

 Реквизиты для оплаты: ФОП Беспалова Т.А.  р/с 26002373023 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805,  Код ЕДРПОУ 2996113528  Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ №  30-11   от «__»_______2018 г. (Без НДС)

 По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96 

  • ДЛЯ РЕДАКТИРОВАНИЯ
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться