Податок на прибуток- 2018. Закриття року, заповнення декларації, виправлення помилок та оптимізація
Лектор: Мар'яна Кавин
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит.
Участь у вебінарі буде корисна: бухгалтерам, головним бухгалтерам, фінансовим директорам, керівникам підрозділів, засновникам підприємств, аудиторам , ревізорам
Метою вебінару полегшити та оптимізувати процес складання декларації з податку на прибуток за 2018 рік
Що входить у вартість: конспект, слайди та зразки документів, які надсилаються за 24 години ДО початку вебінару. Відповіді на запитання учасників вебінару , по темі вебінару. Відеозапис, який надсилається кожному учаснику протягом 3-ох днів після завершення заходу
Відповіді на запитання отримають УСІ учасники вебінару:
Формат проведення вебінару передбачає можливість учасників заходу поставити своє питання лектору напередодні вебінару. Найкраще це зробити у строк до 20.12.2018 року. У цьому випадку лектор надасть відповіді на усі раніше поставлені запитання під час вебінару.
1 частина 25.12.2018 о 10-00 ( 2,5 год.) Подія відбулась! Є ВІДЕОЗАПИС
2 частина 17.01.2019 о 10-00 ( 2,5 год.)
3 частина 17.01.2019 о 14-00 ( 2 год. відповіді на питання)
Частина 1
25.12.2018 року о 10-00
Заповнення декларації та виправлення помилок минулих періодів
- Взаємозв’язок між: бухобліком, декларацією, та фінансовою звітністю
- Співставність та ув’язка даних бухобліку, форм фінансової звітності та декларації на числових прикладах ( з використанням звітів , що формує програма 1С 8)
- Заповнення вступної частини та основної форми декларації, небезпека статусу “Прийнято до відома”
- Обов’язкові реквізити декларації, граничний строк подання та сплати зобов’язання
- Чи варто декларувати зобов’язання на яке немає коштів, оптимальні варіанти виходу із ситуації
- Які важливі моменти випливають із первинних документів та бухобліку та мають значення на обчислення податку на прибуток
- Як не показати збитки поточного року, як зменшити витрати і чи варто
- Як обрати правильний пакет фінансової звітності та яка відповідальність передбачена за невірний вибір пакету форм фінзвітності
- Подання фінзвітності за МСФЗ - особливі правила для платників податку на прибуток
- Вплив бухобліку на визначення фінансового результату в особливих операціях, зокрема – посередницькі договори та курсові різниці, тощо
- Як заповнити основну частину декларації у разі переходу протягом року з однієї сиcтеми оподаткування на іншу, у разі перевищення 20-ти мільйонів посеред року
- Як виправити помилки у раніше поданій фінансовій звітності
- Помилки з податку на прибуток- свідомі й несвідомі. Способи виправлення
- Вибір оптимального варіанту виправлення у залежності від суті помилки
- Заповнення додатку ВП - особливості у залежності від того завищений чи заниженний об’єкт оподаткування, причини помилки та де саме вона допущена
- Заповнення додатків щодо виплати дивідендів - аналізуємо можливі варіанти. Заповнюємо додатки АВ та ЗП
- Заповнення додатку ПН щодо виплати доходів нерезидентам , особливості застосування зниженої ставки податку на репатріацію
- Виправлення помилки через поточну декларацією із заповненням додатку ВП, числові приклади, випадки коли саме цей спосіб виправлення є оптимальним
Частина 2
17.01.2019 року о 10-00
Податкові різниці для "мало" та "високо" дохідників . Оптимізація - 2018
- Податкова амортизація, невиробничі основні засоби, прискорена амортизація
- Особливості амортизації об’єктів "Ремонт орендованого основного засобу" та нематеріальних активів
- Заповнення додатку АМ щодо нарахування амортизації
- Податкові різниці для мало та високо-дохідників, заповнення додатку РІ
- Вплив на податок на прибуток таких операцій, як: створення забезпечень , резервів, сумнівної та безнадійної заборгованості (дебіторська та кредиторська/ (грошова/товарна).
- Придбання товарів/послуг/робіт в «особливих» нерезидентів
- Безкоштовно отримані та надані товари/роботи/послуги
- Відображення в бухобліку нарахованого податку на прибуток, відстрочених податкових активів та відстроченого податкового зобов’язання. Числовий приклад , бухоблік та співставлення
з показниками фінзвітності та декларації
- Оптимізація податку на прибуток - як законними методами оптимізувати розмір нарахованого податку на прибуток.
- Використання інструментів ПСБО та МСФЗ "на благо" підприємства.
- Особливості оптимізації щодо обліку запасів, основних засобів, дебіторської та кредиторської заборгованості, створення забезпечень, визнання доходів та витрат
Частина 3
17.01.2019 року о 14-00
- Відповіді на запитання учасників вебінару
Реєстрація за посиланням: https://goo.gl/fGZSCE