Лектор:

Самарченко Елена Романовна   — лучший независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Более 15 лет опыта в проведении семинаров

В программе:

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

Анализ обновленной формы налоговой накладной и порядка ее составления:

• новый реквизит налоговой накладной «Налоговый номер налогоплательщика». В каких случаях и каким образом необходимо его заполнять. Особенности заполнения данного реквизита при работе с филиалами (структурными подразделениями)
• индивидуальный налоговый номер плательщика НДС теперь необязательный реквизит?!
• признаки сводной налоговой накладной: заполнение реквизита в зависимости от причины составления сводной накладной
• составление итоговой налоговой накладной предприятиями розничной торговли: перспективные изменения и как к ним подготовиться
• указание суммы НДС по каждой позиции проданных товаров и услуг. Помогут ли новые правила решить вопрос с округлениями

Обновленная форма расчета корректировки и новые правила его составления:

• дата составления расчета корректировки на исправление ошибок в заглавной части налоговой накладной; группировка корректировок и кодировка причин корректировок
• правила «обнуления» ошибочных налоговых накладных. При каких условиях и в каком порядке можно откорректировать НДС?

Особенности составления налоговых накладных:

• отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов; операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной ; составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО
• указание в НН кода товара по УКТ ВЭД и названия товара

Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
• взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении трех лет, а также при работе с неплательщиками НДС; корректировка НДС при возврате предоплаты неплательщику НДС

Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений.

Очередные изменения в порядок блокировки налоговых накладных. Какие документы и при каких условиях не будут блокировать при их регистрации в Едином реестре налоговых накладных

Некорректный расчет регистрационного лимита. Появление и исправление показателя ∑перевищ

Налогообложение отдельных операций:

• продажа объектов основных средств, объектов незавершенного строительства. Определение базы налогообложения; ликвидация необоротных активов
• списание сырья, товаров для проведения экспертиз, исследований
• замена стороны в договоре аренды недвижимости: возможна ли корректировка НДС?

Подготовка к перерасчету НДС по итогам 2018 года:

• какие операции подпадают под годовой перерасчет; общие принципы проведения перерасчета
• анализ деклараций, предоставленных в течение 2018 года, на предмет ошибок, влияющих на показатели перерасчета. Какие ошибки стоит исправить заранее.

 НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Амортизация расходов на капитальный ремонт (модернизацию) арендованных основных средств
2. Списание задолженности перед учредителем. Формирование финрезультата, учет суммы списанного долга в целях определения контролируемых операций
3. Списание безнадежной дебиторской задолженности
4. Корректировки финрезультата на сумму:

• обеспечения обесценения запасов; членских взносов, перечисленных неприбыльным организациям

НДФЛ

1. Расходы на переподготовку, повышение квалификации. В каких случаях нет НДФЛ
2. Расходы на занятия в спортзале и прочие неперсонифицированные доходы
3. Нецелевая благотворительная помощь в неденежной форме: определение объекта налогообложения, отражение в форме № 1ДФ
4. Перечисление НДФЛ на правильный код бюджетной классификации. Возможные последствия ошибок

 Общие вопросы

1. Разделение предприятий на «микро», «малые», «средние», «крупные» для различных целей (бухучет, налогообложение, проведение проверок и т.д.)
2. Уплата налогов за предприятие третьим лицом. Когда это возможно, и как необходимо оформить документы, чтобы избежать учетных проблем
3. Реализация алкогольных напитков (в том числе на разлив). На что стоит обратить внимание в преддверии новогодних праздников?
4. Получение от арендатора компенсации за топливо: будет ли акцизный налог?

Стоимость участия  — 1685  грн. Скидки для постоянных клиентов от 3-10 %

Участники обеспечиваются:

• Консультациями квалифицированного специалиста
• Раздаточным материалом и набором деловых аксессуаров
• Кофе-брейками и обедом в ресторане
• Сертификатом о прослушивании
• Комфортным залом с Wi-Fi

Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!

 Реквизиты для оплаты: ФОП Беспалова Т.А.  р/с 26002373023 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805,  Код ЕДРПОУ 2996113528  Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ №  10-12   от «__»_______2018 г. (Без НДС)

По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96